Seis maneiras de seu preparador de impostos saber que você está mentindo
Como preparador fiscal profissional para um importante serviço nacional, uma de minhas funções é reconhecer quando um arquivador pode estar me fornecendo informações fraudulentas. Embora não seja possível obter todas as informações falsas, há uma lista de truques comuns que os arquivadores desonestos tentam obter para reduzir ou evitar sua cobrança de impostos.
Principais vantagens
- Quer você prepare seus próprios impostos ou os envie para serem preenchidos por um contador, cabe a você, o arquivador, fornecer informações precisas e verdadeiras.
- Um preparador de impostos experiente identificará facilmente os sinais de alerta nas informações que você fornece, que podem indicar uma mentira ou falsificação dos números.
- Esses sinais de alerta podem incluir a combinação de negócios e receitas e despesas pessoais, alegação de dependentes não qualificados ou tentativa de ocultar ativos no exterior.
- Mentir em suas declarações fiscais pode resultar em multas e penalidades do IRS e pode até resultar em pena de prisão.
Falsas deduções
Uma das maneiras mais óbvias de alguns arquivadores tentarem enganar o Internal Revenue Service (IRS) é quando tentam reivindicar deduções adicionais. Quando virem a conta de impostos ou o valor do reembolso depois de terminarmos a entrevista inicial, eles me pedem para colocar o retorno em espera, porque de repente se lembraram de algumas “despesas adicionais” que se esqueceram de incluir antes. Em seguida, eles retornam com uma lista desses itens (sem quaisquer recibos ou documentação de apoio) e me pedem para inseri-los na devolução.
O preenchimento consciente de uma declaração de imposto de renda falsa em nome de outra pessoa fará com que o IRS discipline tanto o cliente quanto o contribuinte.
Reivindicação de dependentes que não se qualificam
Uma maneira infalível de reduzir qualquer cobrança de impostos é reivindicar um ou dois dependentes, uma vez que isso pode dar ao declarante o status de “Chefe da Família”. Com os dependentes, os contribuintes também podem adicionar isenções de dependência e créditos fiscais para dependentes menores de 17 anos. Isso pode ser um grande ponto de discórdia para casais divorciados, especialmente aqueles que compartilham a guarda de um ou mais filhos.
Para muitos nessa situação, torna-se uma corrida a cada ano para ver quem pode entrar primeiro e “ganhar” reivindicando as crianças. Obviamente, quando um dos cônjuges reivindica um ou mais dependentes injustamente, o outro cônjuge pode notificar o IRS sobre a violação e ter o reembolso não merecido negado. No entanto, esse processo pode levar meses e pode ser uma dor de cabeça para o ex-cônjuge que deveria ter reclamado os filhos.
O IRS endureceu as regras para arquivadores que reivindicam crianças para o crédito de renda recebida, exigindo que eles forneçam documentação adicional a cada ano (começando em 2014) que mostra que cada dependente reivindicado cumpriu os testes de residência e suporte adequados.
O American Rescue Plan, assinado pelo presidente Biden em 11 de março de 2021, inclui alterações no Earned Income Credit. Apenas para 2021, o tamanho do crédito de imposto de renda do trabalho aumentará para famílias sem filhos. O valor máximo de crédito para pessoas sem filhos aumenta para US $ 1.502, de US $ 543. A faixa etária também foi ampliada. Pessoas sem filhos poderão reivindicar o crédito a partir dos 19 anos, em vez de 25, com exceção de alguns alunos em tempo integral (alunos entre 19 e 24 anos com pelo menos metade da carga horária em tempo integral não são elegíveis). O limite máximo de idade, 65 anos, será eliminado. Para arquivadores únicos, a porcentagem de eliminação é aumentada para 15,3% e os valores de eliminação são aumentados para $ 11.610.
Outra dica é reclamar dos pais que não moram com o contribuinte, apresentando falsas declarações de apoio financeiro.
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Fraude Relacionada a Divórcio
Reivindicar dependentes injustamente não é a única maneira de os divorciados falsificarem seus números.
Embora a pensão alimentícia não seja dedutível para pagadores, alguns arquivadores ainda tentarão reivindicar essa despesa declarando que é pensão alimentícia ou pensão alimentícia na esperança de que o IRS não perceba a discrepância e permita a dedução. Se eles não puderem produzir uma sentença de divórcio que mostre que o pagamento é pensão alimentícia, eles não deveriam deduzi-lo em qualquer devolução.
Fraude de renda
Os arquivadores que não relatam a renda podem não apenas reduzir sua cobrança de impostos, mas também receber benefícios de desemprego. Aqueles que relatam renda anormalmente baixa no ano irão acionar uma bandeira vermelha, especialmente se estiverem reivindicando dependentes. Em alguns casos, eles estão recebendo pensão alimentícia ou assistência estadual e / ou federal que não é tributável, mas muitos desses arquivadores também trabalharam em empregos pelos quais foram pagos em dinheiro.É especialmente tentador omitir esse tipo de renda devido ao imposto adicional sobre a folha de pagamento.
Despesas pessoais vs. despesas comerciais
Dividir o uso comercial e o uso pessoal para coisas como veículos e equipamentos de escritório pode ser uma área muito cinzenta para alguns clientes. Os clientes que aumentam esses valores ou porcentagens para uso comercial várias vezes tendem a levantar minha suspeita, a menos que possam citar casos adicionais específicos de uso.
Os trapaceiros mais criativos podem criar uma entidade de negócios fictícia à qual são atribuídas despesas falsas.
Investidores estrangeiros
Alguns clientes acham que o investimento ou outra receita que ganham em outros países pode ficar fora de sua declaração de impostos. Este não é o caso se eles forem cidadãos dos EUA.
Qualquer cliente que me forneça informações sobre o que eles fizeram durante seu tempo fora, se eles residiram em outro país por qualquer período relevante, mas não tiveram renda por lá, essas informações devem ser questionadas de perto e completamente documentadas.
Se o IRS te pegar
Claro, as regras afirmam claramente que, se um contribuinte inserir intencionalmente informações fraudulentas em uma declaração de imposto de renda que preparou para um cliente e enviá-la, tanto o cliente quanto o declarante estarão sujeitos a ações disciplinares ou mesmo a penalidades criminais (se o O IRS o descobre). O cliente também estará sujeito a juros e multas sobre o valor do imposto que deveria ter sido pago.
Os clientes devem ser informados de que adicionar deduções substanciais ao retorno pode aumentar a chance de serem selecionados para uma auditoria. Se ocorrer uma auditoria, o IRS não permitirá qualquer dedução ou outros incentivos para os quais não haja prova, mesmo que tenha sido uma despesa legítima que foi realmente paga.
O IRS pode então decidir auditar os retornos do cliente em outros anos para ver se eles também trapacearam. E se você planeja apresentar declarações fraudulentas, saiba que os denunciantes podemrelatar fraudes fiscais ao IRS, que pagará uma recompensa de até 30% dos impostos adicionais, multas e outros valores que arrecadar.
The Bottom Line
Os contribuintes que tentam trapacear em seus impostos estão procurando problemas. Se forem pegos, as consequências que enfrentam geralmente superam em muito o que estão tentando ganhar.