Posso transformar meu SEP IRA em um IRA tradicional ou converter em um Roth?
Uma pensão simplificada para funcionários (SEP) IRA é um plano de poupança para aposentadoria estabelecido pelos empregadores – incluindo trabalhadores autônomos – para o benefício de seus funcionários e deles próprios. Os empregadores podem fazer contribuições dedutíveis de impostos em nome dos funcionários elegíveis para seus SEP IRAs.
Os SEPs são vantajosos porque são fáceis de configurar, têm baixos custos administrativos e permitem que o empregador determine com quanto contribuir a cada ano. SEP IRAs também têm limites de contribuição anual mais elevados do que IRAs padrão.
Principais vantagens
- SEP IRAs são contas de aposentadoria qualificadas criadas por pequenas empresas que permitem contribuições do empregador e limites de contribuição maiores do que os convencionais.
- Transformar uma conta SEP em um IRA tradicional é bastante simples, pois ambos são tratados da mesma forma pelo IRS usando dólares antes dos impostos.
- A conversão para um Roth pode desencadear um evento tributável, bem como outras restrições nas contas Roth que devem ser consideradas.
Fundamentalmente, um SEP IRA pode ser considerado um IRA tradicional com a capacidade de receber contribuições do empregador. Um dos principais benefícios de um SEP IRA é que as contribuições do empregador são adquiridas imediatamente.
No entanto, às vezes você pode precisar transferir seu SEP para uma conta qualificada diferente – por exemplo, se você mudar de emprego ou se o empregador fechar.
Convertendo para um IRA tradicional
Tecnicamente, o SEP IRA e o IRA tradicional são o mesmo tipo de conta, para efeitos fiscais. A única diferença é que o SEP IRA tem permissão para receber contribuições do empregador, enquanto um IRA tradicional apenas contribuições individuais. Portanto, você pode combinar o SEP IRA com o IRA tradicional sem quaisquer ramificações, exceto para quem tem permissão para contribuir. Ao fazer isso, mova os ativos como uma transferência direta (não reportável) de administrador para administrador. Converter para um Roth IRA pode ser um pouco mais complicado.
Convertendo para um Roth IRA
Se uma conversão para um Roth IRA é bom para você Roth IRA.
Isso pode soar muito geral, mas apenas alguém familiarizado com suas finanças poderia fazer uma recomendação específica. Observe, no entanto, que há uma regra de cinco anos para distribuições Roth IRA, portanto, considere também sua idade e quanto tempo levará antes de se aposentar antes de decidir fazer a transferência.
No mínimo, você pode combinar o SEP e o IRA tradicional para reduzir quaisquer taxas administrativas e comerciais que possam ser cobradas da conta.
Conselheiro Insight
Arie Korving, CFP Korving & Company LLC, Suffolk, VA
Existem duas questões a serem consideradas. Se você transformar um SEP IRA em um IRA tradicional, presumindo que você fez certo, não há impostos a pagar e seu dinheiro continuará a crescer com os impostos diferidos até que você comece a fazer saques.
Se você decidir transferi-lo para um Roth IRA, deverá pagar imposto de renda sobre o valor acumulado. No entanto, o dinheiro ficará isento de impostos, pois não haverá impostos a serem pagos quando você começar a fazer saques.
Certifique-se de saber com antecedência quanto você terá que pagar em impostos. Além disso, evite usar parte do dinheiro acumulado para pagar o imposto, porque, dependendo da sua idade, isso pode acarretar uma multa de retirada antecipada.
Cabe a você decidir qual opção funciona melhor. Se você não tiver certeza, consulte um planejador financeiro.