SEC Formulário N-17D-1
O que é o formulário SEC N-17D-1?
O formulário SEC N-17D-1 é um formulário que deve ser protocolado na Securities and Exchange Commission (SEC) por uma pequena empresa de investimento (SBIC) e por um banco afiliado ao SBIC. O formulário deve ser preenchido por um SBIC licenciado sob o Investment Company Act de 1940 e seu banco afiliado.
Principais vantagens
- O Formulário N-17D-1 da SEC é um relatório que deve ser preenchido se uma empresa de investimento em pequenas empresas (SBIC) ou bancos afiliados fizerem um investimento.
- Ele também deve ser apresentado quando um SBIC ou afiliada alienar um investimento ou deixar de usá-lo.
- O formulário é exigido pelo Investment Company Act de 1940 e pelo Small Business Investment Act de 1950.
Compreendendo o Formulário N-17D-1
O Formulário N-17D-1 da SEC é exigido pela regra 17D-1 da Lei de Empresas de Investimento de 1940. Deve ser apresentado semestralmente no prazo de 30 dias após o final do período de seis meses em que um dos seguintes eventos ocorrer: investimento em uma empresa de pequeno porte, ou alienação, inadimplência, modificação ou extensão de qualquer investimento do SBIC. A SEC usa as informações para coletar detalhes de transações por SBICs e seus bancos afiliados.
Preenchendo Formulário N-17D-1
A Parte I do Formulário N-17D-1 declara: “Se o SBIC e um banco que é uma pessoa afiliada do SBIC, ou uma pessoa afiliada do SBIC, fizeram investimentos em uma pequena empresa simultaneamente, ou se o O SBIC ou tal banco fez um investimento na empresa de pequeno porte em um momento em que havia um investimento existente nessa empresa de pequeno porte pelo outro, estabelecido com relação aos investimentos em cada uma dessas empresas pelo SBIC e o banco a seguir informação: “
- O nome e o endereço da pequena empresa na qual os investimentos foram feitos e a natureza de seus negócios.
- O nome e o endereço do banco que fez o investimento na pequena empresa e a base para a afiliação desse banco ao SBIC.
- Uma descrição, a partir da data em que cada SBIC ou investimento bancário na empresa de pequeno porte foi feita durante o período de relatório.
- A utilização ou proposta de utilização por parte do pequeno empresário das receitas dos respectivos investimentos efectuados durante o período.
- Se o SBIC fez um investimento contemporâneo ou subsequente a um investimento do banco.
- Detalhes quanto a qualquer interesse nas transações, e quanto a quaisquer contratos, direitos ou outros benefícios recebidos ou a serem recebidos em conexão com a transação
A Parte II do Formulário N-17D-1 afirma: “Se o SBIC alienou um investimento, ou houve uma inadimplência no pagamento de juros ou principal, ou uma extensão ou modificação dos termos de qualquer investimento do SBIC ou afiliado, as seguintes informações: “
- Identifique o investimento e indique se houve alienação, inadimplência do emissor no pagamento dos juros ou principal, ou prorrogação ou modificação dos termos do investimento, e forneça todos os detalhes.
- Caso tenha havido alienação do investimento, informe o valor do lucro ou prejuízo realizado.
- Se uma perda foi sustentada, ocorreu um default ou os termos do investimento foram estendidos ou modificados, descreva as circunstâncias que daí resultaram.