Formulário SEC 24F-2NT
O que é o Formulário 24F-2NT da SEC?
O Formulário 24F-2NT da SEC é um arquivo usado para informar a Securities and Exchange Commission (SEC) sobre a venda de títulos adicionais. As empresas de gestão de investimentos, como fundos mútuos, devem apresentar o Formulário 24F-2NT da SEC quando venderem mais ações do que o inicialmente declarado em seus registros.
Principais vantagens
- O Formulário 24F-2NT da SEC é um arquivo usado para informar a Securities and Exchange Commission (SEC) sobre a venda de títulos adicionais.
- O formulário serve como uma forma de uma empresa de gestão de investimentos ajustar e atualizar sua previsão de vendas original relacionada às ações.
- O Formulário 24F-2NT da SEC oferece às empresas de investimento uma maneira de vender títulos adicionais, permanecendo em conformidade com as regras e regulamentos da SEC.
Compreendendo o Formulário 24F-2NT da SEC
O Formulário 24F-2NT da SEC serve como uma forma de uma empresa de gestão de investimentos ajustar e atualizar sua previsão original de vendas relacionadas às ações. A empresa fornece essa previsão em seu pedido de registro inicial junto à SEC.
O Formulário 24F-2NT da SEC está relacionado ao Formulário 24F-2 da SEC. O formulário 24F-2 é um formulário obrigatório que deve ser apresentado todos os anos por empresas de investimento em gestão aberta. Os fundos de investimento unitário e as empresas de certificado de valor nominal também devem apresentar o Formulário 24F-2 da SEC.
As informações listadas no Formulário 24F-2NT da SEC incluem a quantidade de ações adicionais a serem registradas e a data de registro retroativa para as ações adicionais. Como outros tipos de registros da SEC, o Formulário 24F-2NT da SEC preenchido deve ser enviado em formato eletrônico. O sistema para esse arquivamento eletrônico é o sistema de Coleta, Análise e Recuperação de Dados Eletrônicos (EDGAR) da SEC. Qualquer pessoa, pessoa física ou jurídica, pode acessar este sistema online e baixar gratuitamente os formulários e materiais necessários por meio do site.
Benefícios do formulário SEC 24F-2NT
O Formulário 24F-2NT da SEC oferece às empresas de investimento uma maneira de vender títulos adicionais, permanecendo em conformidade com as regras e regulamentos da SEC. Ele fornece um único local para registrar todas essas vendas e enviá-las à SEC. A possibilidade de arquivo online também ajuda os formulários a serem processados e publicados mais rapidamente.
Críticas ao Formulário 24F-2NT da SEC
O Formulário 24F-2NT da SEC também tem algumas desvantagens. Pode ser mais fácil para algumas empresas arquivar essas informações junto com o Formulário 24F-2, em vez de como um formulário separado. Embora as empresas apresentem o Formulário 24F-2NT da SEC eletronicamente, o formulário em si é derivado de antigos formulários de papel com base em requisitos que datam de 1940. Finalmente, há um argumento mais geral de que os requisitos da SEC como o Formulário 24F-2NT impõem custos excessivos às empresas.
Requisitos do formulário SEC 24F-2NT
O Formulário 24F-2NT da SEC permite que uma empresa permaneça em conformidade, notificando a SEC sobre a venda de ações adicionais. É necessário se um fundo mútuo fechado ou unidade de investimento vender mais ações do que o originalmente declarado.
O Formulário 24F-2NT da SEC, assim como o Formulário 24F-2 da SEC relacionado, é um dos inúmeros arquivamentos exigidos pelo Investment Company Act de 1940. Um depósito é um documento oficial formal ou uma demonstração financeira submetida à SEC. Deve conter divulgações e informações precisas, verdadeiras e completas que atendam aos requisitos da SEC.
Muitos dos formulários exigidos pela SEC são resultados diretos do Investment Company Act de 1940.
O Congresso aprovou a Lei de Empresas de Investimento de 1940 para garantir o monitoramento e a supervisão adequados das empresas de investimento que operam no mercado público. A SEC é a entidade governamental encarregada de fazer cumprir essa legislação e garantir que as empresas de investimento cumpram todos os regulamentos federais aplicáveis.
O Investment Company Act de 1940 também estabelece uma série de outros mandatos que ditam como uma empresa de investimento deve operar e conduzir seus negócios. Isso inclui a exigência de que um conselho de administração seja estabelecido e mantido, com a maioria dos membros do conselho considerados independentes. A lei também impõe limitações e restrições às estratégias de investimento, como o uso de alavancagem. O Investment Company Act de 1940 também aborda especificamente as divulgações que a empresa de investimento é obrigada a fornecer.
Exemplo do mundo real do formulário SEC 24F-2NT
Em 3 de dezembro de 2020, Legg Mason Partners Equity Trust protocolou um formulário SEC 24F-2NT cobrindo o período que termina em 30 de setembro de 2020. Os títulos para os quais o formulário foi apresentado incluíam o QS S&P 500 Index Fund e o ClearBridge All Cap Value Fundo. Os outros fundos no formulário eram o QS Global Dividend Fund, o ClearBridge International Small Cap Fund e o ClearBridge Small Cap Value Fund. Legg Mason informou ter vendido títulos no valor de $ 222.855.675 durante o ano fiscal de acordo com a seção 24 (f). Ao mesmo tempo, a empresa resgatou ou recomprou títulos avaliados em $ 398.519.949.