Formulário SEC 10-C
O que é o Formulário 10-C da SEC?
O formulário SEC 10-C foi arquivado na Securities and Exchange Commission (SEC) por empresas cujos títulos foram cotados nosistema de cotação entre revendedores NASDAQ. Este formulário foi utilizado sempre que houvesse uma alteração nas ações em circulação superior a 5% ou se houvesse uma alteração na razão social do emissor.
Principais vantagens
- O formulário SEC 10-C foi arquivado na Securities and Exchange Commission (SEC) por empresas cujos títulos foram cotados no sistema de cotação entre revendedores NASDAQ.
- Este formulário foi utilizado sempre que houvesse uma alteração nas ações em circulação superior a 5% ou se houvesse uma alteração no nome do emissor.
- A exigência de apresentar o Formulário 10-C da SEC foi coberta pela Regra 13a-17 e 15d-17 do Securities Exchange Act de 1934.
Noções básicas sobre o formulário 10-C
A exigência de apresentar o Formulário 10-C da SEC foi coberta pela Regra 13a-17 e 15d-17 do Securities Exchange Act de 1934. As empresas foram obrigadas a apresentar este relatório no prazo de 10 dias após fazer as alterações necessárias descritas no formulário.
O Formulário 10-C da SEC era um documento relativamente breve que exigia informações básicas sobre o emissor, a mudança do emissor nas ações em circulação e qualquer mudança no nome do emissor.
Além do nome do emissor e das informações de contato, o Formulário 10-C exigia que o emissor listasse o nome do título (ou seja, ações ordinárias, títulos de dívida, títulos derivados, etc.), o número de ações em circulação que haviam emitido antes do alteração, e o número de ações em circulação que eles emitiram após a alteração. Além disso, exigia que o emissor listasse a data efetiva da alteração.
O Formulário 10-C também exigia que o emissor listasse os meios pelos quais ocorreu o aumento das ações em circulação, seja por fusão, aquisição, distribuição, permuta, desdobramento de ações, aquisição de ações para tesouraria ou qualquer outro meio. O documento também exigia que os emissores dessem uma breve descrição da transação que levou ao aumento ou redução das ações em circulação.
O formulário foi descontinuado em 1997, com o último depósito ocorrendo em 21 de agosto daquele ano.
Exemplo de arquivamento do formulário 10-C da SEC
Por exemplo, um Formulário 10-C arquivado na SEC em 1996 pela Steris Corporation documentou um aumento no número de ações ordinárias emitidas pela empresa de 17.943.860 para 33.129.301, efetivo em 13 de maio de 1996.
O Formulário 10-C foi descontinuado em 1997, com seu último depósito ocorrendo em 21 de agosto daquele ano.
Steris Corporation informou que a mudança nas ações em circulação ocorreu devido a uma fusão com a AMSCO International, Inc., na qual cada ação ordinária da AMSCO International foi trocada por uma ação ordinária da Steris Corporation, avaliada em $ 0,46 na época.
O Formulário 10-C também exigia que os emissores relatassem qualquer mudança no nome, incluindo seu nome antes da mudança, seu nome após a mudança e a data efetiva da alteração do estatuto usada para mudar seu nome, bem como a data de aprovação do acionista da mudança de nome, se necessário. Steris não relatou uma mudança de nome em seu formulário 10-C de maio de 1996.