Posso transformar um IRA tradicional em um plano 529 para meu neto?
Você não pode transferir uma conta de aposentadoria individual tradicional (IRA) para um plano 529 sem pagar impostos. O Internal Revenue Service (IRS) considera colocar uma distribuição IRA em um plano 529 como uma distribuição incluída em sua renda normal tributável.
Além do imposto de renda, você também enfrentariauma penalidade de imposto adicional de 10% para o saque antecipado se você ainda não tiver 59 anos e meio. Após esses impostos, você pode contribuir com o que resta para o plano 529.
Assim, financiar uma conta 529 de um IRA tradicional não é uma boa ideia. Considere essas alternativas.
Principais vantagens
- Você não pode transferir seu IRA para um plano 529 sem sofrer uma redução nos impostos e, em alguns casos, pagar uma multa também.
- As melhores opções incluem o uso de uma distribuição IRA para pagar despesas de educação ou financiar um 529 com renda regular.
- Todos os 50 estados oferecem 529 planos de poupança para ajudar as famílias a economizar para despesas com educação superior.
Use uma distribuição IRA para financiar despesas de educação
Em vez de abrir o 529, você pode considerar o uso da distribuição do IRA para despesas de educação. As retiradas de seu IRA tradicional para fins de ensino superior estão isentas da penalidade de 10%. Esta isenção se aplica a Roth IRAs também.
As despesas isentas de multa incluem “mensalidades, taxas, livros, materiais e equipamentos necessários para a inscrição ou frequência em uma instituição de ensino elegível”, de acordo com o IRS. Você deve visitar o site do IRS para obter uma análise completa das despesas isentas de ensino superior qualificado.
Lembre-se de que a despesa com o ensino superior isentaria você da multa de 10%, mas a distribuição ainda incorreria no imposto de renda normal. Além disso, a distribuição pode precisar ser incluída como receita em qualquer aplicativo de auxílio financeiro, especialmente o Aplicativo Gratuito para Auxílio Federal a Estudantes (FAFSA), portanto, certifique-se de cronometrá-lo com cuidado.
Existem dois tipos de planos 529: planos de mensalidade pré-pagos e planos de poupança.
Financie um 529 com renda regular
Finalmente, você pode considerar abrir um plano 529 e contribuir para ele com sua renda regular, em vez de seu IRA. Dessa forma, você pode evitar o imposto de renda normal e a multa de retirada antecipada de seu IRA e começar a aumentar o fundo da faculdade.
Outro benefício é que os avós (e pais) podem contribuir com até $ 15.000 (em 2020 e 2021) para um plano de 529 por criança anualmente, sem incorrer em impostos sobre doações. Se for casado, cada avô (e pai) pode contribuir com até $ 15.000, totalizando $ 30.000 por casal.
Famílias muito ricas podem até consultor financeiro para obter orientação.