Você deve configurar uma confiança viva revogável?
Você já se preocupou em saber como seus beneficiários administrarão sua parte de sua herança quando você falecer? Uma solução que permite que você ainda exerça algum controle sobre seu dinheiro – mesmo depois de passar – é com uma confiança viva revogável (RLT).
Principais vantagens
- Uma confiança viva revogável é um documento de confiança criado por um indivíduo que pode ser alterado ao longo do tempo.
- Trusts vivos revogáveis são usados para evitar inventário e para proteger a privacidade do proprietário do trust e dos beneficiários do trust, bem como para minimizar os impostos imobiliários.
- Relações de confiança revogáveis, no entanto, têm várias limitações, incluindo as despesas para tê-las registradas, e não possuem características de uma relação de confiança irrevogável.
Estabelecendo o Living Trust
O trust é estabelecido por um acordo ou declaração por escrito que nomeia um curador para gerenciar e administrar a propriedade do outorgante. Contanto que você seja um adulto competente, você pode estabelecer um RLT. Como outorgante ou criador do trust, você pode nomear qualquer adulto competente como seu administrador; algumas pessoas preferem escolher um banco ou uma empresa fiduciária para preencher essa função. Você, o concedente, também pode atuar como administrador durante toda a sua vida.
Uma vez configurado, você começa colocando seus ativos – incluindo investimentos, contas bancárias e imóveis – no trust. Nesse ponto, você não possui mais esses ativos; eles pertencem à confiança. E como seus ativos pertencem ao trust, eles não precisam passar pelo processo de inventário após sua morte. (Em essência, a confiança é como um livro de regras sobre como seus ativos devem ser administrados quando você morrer.)
No entanto, como se trata de uma confiança viva revogável, você mantém o controle dos ativos, mesmo que eles não pertençam mais a você, enquanto você estiver vivo. Você pode alterar ou alterar o trust a qualquer momento. A renda obtida com os ativos do fundo vai para você e é tributável; mas os próprios ativos não são transferidos do trust para seus beneficiários até o seu falecimento.
Vantagens do Living Trust
Evitar o inventário é a principal vantagem de estabelecer uma relação de confiança viva, mas outros benefícios, como proteção de privacidade e flexibilidade, o tornam uma escolha inteligente.
Prevenção de Sucessões
Sucessões é o processo legal para transferir sua propriedade quando você morrer. Requer a apresentação de documentos a um tribunal de sucessões e passar por um processo de várias etapas – ou processos se você tiver bens ou propriedades em diferentes estados. Estabelecer um RLT evita procedimentos caros de inventário, permitindo que os ativos sejam transmitidos aos beneficiários mais rapidamente. Ativos nomeados em confiança ignoram os tribunais dispendiosos e normalmente têm precedência sobre a propriedade designada em seu testamento.
Mutável e Flexível
A confiança viva permite que você faça alterações (ou emendas) no documento de confiança enquanto você ainda está vivo, a seu próprio critério.
Preservação de Privacidade
Relações de confiança revogáveis são uma boa escolha para aqueles preocupados em manter registros e informações sobre ativos privados após sua morte. O processo de inventário a que os espólio um livro aberto, uma vez que os documentos nele inseridos se tornam registro público, disponível para qualquer pessoa acessar.
Elimine desafios para o patrimônio
O testamento padrão pode criar disputas familiares por ocasião de sua morte e ser contestado por qualquer membro de sua família para alteração. Ao usar um trust, você pode deserdar especificamente qualquer pessoa que poste um desafio aos seus desejos após sua morte.
Segregação de Ativos
Isso é útil para casais com propriedades separadas substanciais que foram adquiridas antes do casamento. A confiança pode ajudar a segregar esses ativos de seus ativos de propriedade da comunidade.
Atribuição de Procuração / Tutela Durável
Uma relação de confiança viva pode ser usada para ajudar a controlar os hábitos de consumo de um guardião para o benefício de seus filhos menores. Também pode autorizar outra pessoa a agir em seu nome se você ficar incapacitado e precisar que alguém tome decisões por você. Se você ficar incapacitado ou incapacitado, o trust pode nomear automaticamente seu administrador para supervisioná-lo e seus assuntos financeiros, sem a necessidade de obter uma procuração durável.
Gestão Contínua
Isso permite que a riqueza que você acumulou continue a crescer por várias gerações, usando um administrador profissional para administrar sua propriedade. Você pode limitar o número de saques apenas à receita, com disposições especiais de emergência, se desejar.
Minimização do imposto imobiliário
Embora o RLT não seja uma boa ferramenta de minimização de impostos por si só, disposições podem ser incluídas na documentação do fideicomisso para transferir riqueza, estabelecendo um fideicomisso de proteção de crédito em caso de sua morte. O CST é uma ferramenta muito eficaz para ajudar a reduzir os impostos imobiliários para grandes propriedades que excedem os valores combinados de exclusão de impostos imobiliários.
Desvantagens do Living Trust
Embora haja muitas vantagens em estabelecer uma relação de confiança viva revogável, também existem algumas desvantagens:
Despesa de Planejamento
Estabelecer um truste requer ajuda legal séria, o que não é barato. Uma confiança viva típica pode custar US $ 2.000 ou mais, enquanto um testamento e um testamento básico podem ser redigidos por cerca de US $ 150 ou mais.
Manutenção de livros e registros de confiança
E uma vez que você cria a confiança, seu trabalho não termina. A maioria das pessoas precisa monitorá-lo anualmente e fazer os ajustes necessários (os trusts não se adaptam automaticamente a novas circunstâncias, como divórcio ou nascimento de um filho). Você deve considerar a inconveniência adicional de se certificar de que os ativos futuros sejam continuamente registrados no trust e de fornecer a outros profissionais acesso aos documentos do trust para revisar os poderes e deveres do truste.
Re-titulação de propriedade
Uma vez que o trust é estabelecido, a propriedade deve ser renomeada em nome do trust. Isso requer tempo adicional e, às vezes, taxas se aplicam ao processamento de alterações de títulos.
Proteção mínima de ativos
Ao contrário da crença popular, os trusts vivos revogáveis oferecem muito pouca proteção de ativos se você mantiver uma participação acionária, como nomear-se como fiduciário.
Despesas administrativas
Espere enfrentar taxas profissionais adicionais, como consultoria de investimento e taxas de fiduciário, se você nomear um banco ou empresa fiduciária como o fiduciário.
Sem redução de impostos
Apesar de todo o seu trabalho árduo, você não receberá um benefício fiscal de um fideicomisso revogável. Seus ativos no trust continuarão a incorrer em impostos sobre seus ganhos ou receitas e estarão sujeitos a credores e ações legais.
Problemas imprevisíveis
Aborrecimentos como problemas com seguro de títulos, ações do Subcapítulo S e imóveis em outros países podem criar uma série de novos problemas. Mais problemas podem surgir se você deixar de educar adequadamente seu cônjuge sobre os termos e o propósito do trust.
The Bottom Line
Em comparação com testamentos, relações de confiança revogáveis fornecem maior privacidade, bem como mais controle e flexibilidade sobre a distribuição de ativos. Com uma confiança viva revogável, você faz a maior parte do trabalho na frente, tornando a disposição de sua propriedade mais fácil e rápida. Mas também exigem muito mais esforço e custos mais altos. Como em qualquer questão legal importante, você deve consultar um profissional de confiança, neste caso, alguém bem versado em planejamento imobiliário, antes de embarcar em um projeto dessa magnitude.