Anuidades Reversivas
O que são anuidades reversíveis?
O termo anuidade reversível se refere a uma estratégia de renda de aposentadoria que combina uma apólice de seguro com uma anuidade imediata para sustentar o cônjuge sobrevivente. Semelhante a uma apólice de seguro de vida permanente, o titular da apólice de uma anuidade reversível paga um prêmio para garantir um benefício ao sobrevivente. Após a morte do segurado, o beneficiário recebe uma renda vitalícia garantida em vez de um pagamento de quantia com uma anuidade reversível.
Principais vantagens
- Uma anuidade reversível é uma estratégia de renda de aposentadoria que combina uma apólice de seguro com uma anuidade imediata para o cônjuge sobrevivente.
- O beneficiário recebe uma renda vitalícia garantida em vez de um pagamento único após a morte do segurado.
- As apólices são frequentemente encerradas se o beneficiário falecer antes do segurado.
- Os beneficiários não devem imposto de renda quando o segurado morre e, uma vez que os pagamentos começam, o imposto é rateado com base na duração prevista dos pagamentos.
Como funcionam as anuidades reversíveis
Anuidades são planejadas por instituições financeiras para pagar uma quantia fixa de dinheiro em intervalos regulares a um indivíduo – geralmente para aposentados. Os termos desses produtos financeiros dependem de vários fatores diferentes, incluindo o tipo de anuidade, quando o pagamento começa e a duração do pagamento. Mas as anuidades não são para todos, e as anuidades reversíveis são para menos pessoas ainda.
As anuidades reversíveis são um tipo de apólice de seguro de vida. Depois que o segurado morre, a apólice paga uma anuidade ao beneficiário. Mas os pagamentos só começam se o beneficiário ainda estiver vivo quando o segurado falecer. A menos que especificado de outra forma, a apólice geralmente é encerrada se o beneficiário falecer antes do segurado. É por isso que esse tipo de anuidade também é conhecido como anuidade de sobrevivência de seguro.
As apólices de anuidade reversível geralmente são encerradas se o beneficiário falecer antes do segurado.
Uma vez que a idade e o sexo do beneficiário podem impactar o prêmio, isso permite que pessoas com condições médicas graves se tornem seguradas a um preço que podem pagar. Com esse tipo de anuidade, quanto mais velho o beneficiário, menor é o prêmio.
Ao pagar o benefício ao longo de muitos anos, as seguradoras não ficam expostas a grandes pagamentos de quantia única. As apólices geralmente não têm opção de resgate em dinheiro, o que também ajuda a manter os custos baixos. A maioria das políticas determina que, uma vez que um beneficiário tenha sido selecionado, ele não pode ser alterado.
Considerações Especiais
Como os pagamentos de renda cessam com a morte do beneficiário, e se o beneficiário falecer antes do segurado, a apólice é rescindida, os prêmios são mais consistentes com os das apólices de seguro a prazo do que com as apólices permanentes. Isso torna a anuidade reversível mais acessível para indivíduos mais velhos.
O beneficiário de uma anuidade reversível não deverá pagar imposto de renda no momento do falecimento do segurado. Assim que os pagamentos ao beneficiário começam, o imposto é rateado com base na duração prevista dos pagamentos. Isso significa que parte da renda é tributável, enquanto outra parte é uma declaração isenta de impostos do valor da anuidade no momento do falecimento do segurado.
As anuidades são investimentos com imposto diferido, portanto, quaisquer ganhos acumulados no contrato não são reconhecidos como receita de investimento líquido até que sejam distribuídos. Em vez de escolher um investimento que resulte em imposto sobre ganhos de capital, que é considerado receita líquida de investimento, os clientes podem preferir usar uma anuidade, que permanece com imposto diferido até que as distribuições sejam feitas. Isso pode permitir um maior controle de quando a receita líquida de investimento será avaliada.
As distribuições de uma anuidade diferida ainda serão incluídas na receita bruta ajustada modificada (MAGI) e exigem que os clientes gerenciem as distribuições cuidadosamente para garantir que os limites do MAGI não sejam excedidos.
Com isso, eles podem ser capazes de preservar o diferimento de impostos de suas contas individuais de aposentadoria (IRAs) por mais tempo e não começar a receber distribuições tributáveis até que seja exigido por lei. Nem todas as anuidades reversíveis são iguais. Alguns oferecem proteção contra a inflação. Alguns têm um retorno do benefício do prêmio caso o segurado sobreviva ao beneficiário, enquanto outros permitem que o beneficiário ignore os exames médicos.
Lembre-se de que anuidades são investimentos complexos sujeitos a taxas e comissões e pouco ou nenhum acesso ao dinheiro que você pagou, portanto, esteja preparado para fazer pesquisas substanciais antes de investir.