Especialista financeiro pessoal – PFS
O que é um especialista financeiro pessoal?
Um Especialista Financeiro Pessoal é uma credencial de especialidade para CPAs que são especialistas em ajudar indivíduos em todos os aspectos da gestão de patrimônio. O Instituto Americano de Contadores Públicos Certificados (AICPA) concede a credencial de Especialista Financeiro Pessoal (PFS) apenas para contadores públicos certificados (CPA) com formação e experiência significativa em planejamento financeiro pessoal. Os indivíduos buscam a credencial PFS porque desejam exibir sua experiência e conhecimento no que se refere a todos os aspectos do planejamento financeiro.
Compreendendo o especialista financeiro pessoal
Os candidatos bem-sucedidos a Personal Financial Specialist (PFS) ganham o direito de usar a designação PFS com seus nomes, o que pode melhorar as oportunidades de emprego, a reputação profissional e a remuneração. Nas próprias palavras do AICPA, “Um PFS é mais do que um planejador financeiro – é um contador com a poderosa combinação de ampla experiência tributária e amplo conhecimento de planejamento financeiro.”
Os candidatos à PFS estudam planejamento imobiliário, planejamento de aposentadoria, investimentos, seguros e outras áreas de planejamento financeiro pessoal. Indivíduos com a designação PFS podem trabalhar para firmas de contabilidade, firmas de consultoria ou dirigir suas firmas. Para se tornar um PFS, os candidatos devem ser membros ativos do AICPA, ter pelo menos três anos de experiência em planejamento financeiro, atender a todos os requisitos para ser um CPA, receber recomendações e passar em um exame escrito.
Requisitos PFS
Os candidatos a especialista financeiro pessoal devem atender aos seguintes requisitos:
- Seja um membro do AICPA;
- Ter uma certificação CPA não revogada emitida por um estado;
- Possuir pelo menos dois anos de ensino em tempo integral ou experiência empresarial (ou o equivalente a 3.000 horas) em planejamento financeiro pessoal nos cinco anos anteriores à inscrição para o CPA / PFS;
- Um mínimo de 75 horas de educação em planejamento financeiro pessoal nos cinco anos anteriores à inscrição para o PFS.
Além disso, a cada três anos, os profissionais da PFS devem completar 60 horas de educação profissional continuada. Anualmente, eles devem pagar uma taxa de várias centenas de dólares para continuar usando a designação.
Exame PFS
O exame PFS consiste em 160 questões, metade das quais são de múltipla escolha independentes. O restante são estudos de caso acompanhados de questões de múltipla escolha. Isso inclui cenários curtos seguidos por 2-5 questões de múltipla escolha e casos mais longos com 12-18 questões de múltipla escolha relacionadas. O AICPA fornece um breve tutorial em vídeo que apresenta uma sessão de exame simulado. O exame é realizado por computador. Os candidatos têm cinco horas para concluí-lo, além de um intervalo de 30 minutos.
Estão isentos do exame PFS os CPAs que foram aprovados nos exames Certified Financial Planner (CFP) ou Chartered Financial Consultant (ChFC). Eles são considerados como tendo cumprido os requisitos do exame.