Beneficiário
O que é um beneficiário?
Um beneficiário é uma parte em uma troca de bens ou serviços que recebe o pagamento. O beneficiário é pago em dinheiro, cheque ou outro meio de transferência por um pagador. O pagador recebe mercadorias ou serviços em troca. O nome do beneficiário é incluído na letra de câmbio e geralmente se refere a uma pessoa física ou jurídica, como uma empresa, trust ou custodiante.
Principais vantagens
- Um beneficiário é uma parte em uma troca de bens e serviços que recebe o pagamento.
- O beneficiário fornece bens e serviços ao pagador, que os obtém por meio da troca de valor (na maioria das vezes dinheiro).
- Os beneficiários também podem ser mais de uma parte em uma transação e, às vezes, são a mesma parte.
- A Administração da Previdência Social pode designar um beneficiário representante se acreditar que o beneficiário não é confiável ou não é capaz de administrar seus próprios fundos.
Compreender um beneficiário
Em qualquer tipo de transação, haverá uma parte que fornece os bens ou serviços e a parte que recebe os bens ou serviços. Para receber bens ou serviços, o pagador deve fornecer ao beneficiário uma troca de valor, que na maioria das vezes é dinheiro.
Em uma situação bancária, o beneficiário deve ter uma conta ativa em boa situação, por meio da qual os fundos possam ser transmitidos pelo pagador. Isso, é claro, se a transação não for feita em dinheiro.
No caso de uma nota promissória, por meio da qual uma parte promete pagar a outra uma quantia predeterminada, a parte que recebe o pagamento é conhecida como beneficiária. A parte que efetua o pagamento é conhecida como pagador. Para pagamentos de cupom de títulos, a parte que recebe o cupom é o beneficiário e o emissor do título é referido como o pagador.
Os beneficiários têm a capacidade de aceitar ou rejeitar valores que estão sendo pagos a eles, com base em um acordo ou contrato.
As transações de gestão de investimentos freqüentemente têm contas de recebedor que recebem pagamentos em benefício de uma conta separada do cliente. Por exemplo, ao contribuir para uma conta de aposentadoria individual (IRA), um cliente (por exemplo, John Smith) pode passar um cheque de sua conta corrente para sua empresa de gestão de investimentos, com o beneficiário sendo o nome da empresa recebendo os fundos “Para o benefício de “(FBO) o cliente. Isso apareceria como “XYZ Management FBO John Smith.” Os fundos serão finalmente depositados na conta de John Smith como beneficiário, com a XYZ Management como custodiante.
Os beneficiários também podem ser mais de uma parte. Isso normalmente acontece em transferências eletrônicas, quando uma pessoa retira dinheiro da conta do pagador e o divide em uma variedade de alocações do beneficiário. Dependendo da instituição bancária, esses tipos de transações podem ter requisitos de aprovação para números, porcentagens e tipos de contas.
Às vezes, o beneficiário e o pagador podem ser a mesma parte. Isso pode ocorrer quando uma pessoa passa cheques, faz retiradas e depósitos ou transfere fundos eletronicamente de uma de suas contas para outra.
É uma boa prática garantir que o pagador e o beneficiário estejam de acordo quanto ao montante a ser transferido entre as partes para evitar litígios.
Considerações Especiais
Os pagamentos de benefícios de Previdência Social e Renda Suplementar de Previdência (SSI) são geralmente pagáveis a um “beneficiário representante”, em vez de ao beneficiário final (a pessoa com direito a receber os benefícios). A Administração da Previdência Social (SSA) pode designar um beneficiário representante se acreditar que o beneficiário não pode administrar os fundos por conta própria.
O SSA descreve todo um processo sobre como se tornar um beneficiário representativo, quais são as obrigações e como o processo deve ser gerenciado e relatado.
Um beneficiário representativo tem direitos e poderes semelhantes aos de um beneficiário convencional, mas um beneficiário representativo deve administrar o dinheiro em benefício do beneficiário real. Os fundos devem ser gastos (ou salvos para) apenas de maneiras que ajudem o beneficiário. Nesse aspecto, o representante atua como fiduciário do efetivo beneficiário.
Beneficiários representativos existem para aliviar o fardo da gestão do dinheiro do prato do beneficiário. Um beneficiário representante eficaz deve melhorar a vida do beneficiário. Se um beneficiário representante estiver fazendo algo que atue contra um beneficiário final, a Administração da Previdência Social deve ser imediatamente notificada.