Plano de pensão pré-pago
O que é um plano de pensão pré-pago?
Um plano de previdência com repartição é um arranjo de aposentadoria em que os beneficiários do plano decidem com quanto desejam contribuir, tendo o valor especificado regularmente deduzido de seu contracheque ou contribuindo com o valor desejado em uma única quantia. Um plano de pensão por repartiçãoé semelhante a um 401 (k). O funcionário pode escolher entre as várias opções de investimento e decidir se deseja um retorno mais alto, investindo em um fundo mais arriscado ou em um fundo mais seguro que ofereça retornos estáveis.
Isso contrasta com os planos de pensão totalmente capitalizados, ou planos de benefício definido, em que a pensão é financiada pelo empregador e não por seus futuros beneficiários. Os planos de pensão pré-financiados às vezes são chamados de “planos de pensão pré-financiados”.
Principais vantagens
- Um plano de pensão por repartição exige que os indivíduos financiem suas próprias contas de poupança para aposentadoria com uma parte da renda auferida.
- Os planos de pensão pré-pagos, ao contrário dos planos de capitalização total ou de benefício definido, não garantem quanto dinheiro você receberá na aposentadoria.
- Os planos 401 (k) e outros planos de aposentadoria de contribuição definida são financiados de maneira semelhante às pensões por repartição.
Como funcionam os planos de pensão pré-pagos
Tanto as empresas individuais quanto os governos podem estabelecer pensões por repartição. Um dos exemplos mais conhecidos de plano administrado pelo governo com elementos de repartição é o Canada Pension Plan (CPP).
Se a empresa para a qual você trabalha oferece um plano de pensão de repartição, você provavelmente decidirá quanto dinheiro deseja deduzir de seu contracheque e investir em seus futuros benefícios de pensão. Dependendo dos termos do plano, você pode ter uma determinada quantia de dinheiro retirada de cada período de pagamento ou contribuir com a quantia em uma única quantia. Isso é semelhante a como os planos de contribuição definida, como um 401 (k), são financiados.
Quando o beneficiário de um plano de pensão de repartição corporativo atinge a idade de aposentadoria, ele muitas vezes pode escolher receber seus benefícios em uma única quantia ou como uma renda vitalícia, onde os benefícios serão pagos mensalmente pelo restante vida do beneficiário.
No entanto, o nível de controle exercido pelos participantes individuais depende da estrutura do plano e se o plano é privado ou público. Planos de pensão pré-pagos administrados por governos podem usar a palavra “contribuição” para descrever o dinheiro que vai para o fundo fiduciário, mas geralmente, essas contribuições são baseadas em uma taxa de imposto definida, e nem os trabalhadores nem seus empregadores podem têm qualquer escolha sobre se ou quanto eles pagam para o plano. As pensões privadas pré-repartição, em contraste, geralmente oferecem aos seus participantes maior flexibilidade.
Ao se aposentar, você pode escolher entre receber sua pensão em uma única parcela ou pagamentos mensais vitalícios.
Considerações Especiais
Um dos principais problemas enfrentados pelos sistemas previdenciários de repartição do governo são os riscos políticos inerentes. Esses planos estão sujeitos a decisões tomadas por políticos, que podem ser limitados por seus horizontes de planejamento tradicionalmente curtos, geralmente de quatro anos ou menos – um horizonte de tempo muito mais curto do que um sistema previdenciário repartido pode exigir. Os sistemas previdenciários de repartição também tendem a precisar de ajustes periódicos devido à incerteza demográfica e econômica. Freqüentemente, esses ajustes devem ser feitos por meio de legislação discricionária, que pode não levar em consideração os melhores interesses de longo prazo dos contribuintes e beneficiários de repartição.
Os planos de pensão de repartição fornecidos pelo governo geralmente também não oferecem muitas opções no lado do pagamento. Em geral, os beneficiários são informados quando são considerados aposentados e recebem apenas algumas opções sobre como receber seus pagamentos na aposentadoria.
As pensões privadas, por outro lado, normalmente permitem que o beneficiário escolha uma distribuição global ou uma renda mensal vitalícia após a aposentadoria. Se você optar por um pagamento único, o administrador do plano corta para você – ou para uma instituição financeira que você designar – um cheque no valor total de sua pensão. Você assume o controle total e é então responsável por gerenciar seus ativos de aposentadoria por conta própria. Se você optar pelo pagamento mensal, o administrador provavelmente usará seus ativos de pensão para adquirir um contrato de anuidade vitalício que lhe pagará a renda mensal e poderá continuar a render juros ao longo do tempo.