23 Junho 2021 2:34

RRSP amadurecido

O que é um RRSP maduro?

Um RRSP vencido é um plano de poupança para aposentadoria registrado no Canadá que está registrado no governo canadense e atualmente está sendo usado para produzir renda de aposentadoria para o beneficiário.

Principais vantagens

  • Um plano de poupança para aposentadoria registrada com vencimento (RRSP) é um plano de aposentadoria canadense que não está mais em fase de acumulação (ou seja, está vencido).
  • Em vez disso, um RRSP amadurecido tem a tarefa de fornecer renda de aposentadoria para seus beneficiários.
  • Como uma conta de aposentadoria de propriedade individual, um RRSP maduro não desembolsará automaticamente a renda de aposentadoria. Em vez disso, os aposentados devem fazer retiradas periódicas da conta.

Os fundamentos de um RRSP amadurecido

Um RRSP vencido é semelhante a um fundo de renda de aposentadoria registrado (RRIF), pois ambos pagam renda de aposentadoria ao beneficiário. No entanto, um RRIF foi transferido para uma transportadora e registrado novamente no governo como um instrumento financeiro registrado diferente e faz pagamentos regulares ao  beneficiário. Um RRSP vencido não efetua pagamentos. Para que os beneficiários retirem dinheiro de um RRSP vencido, eles devem fazer retiradas periódicas.

Tal como acontece com os planos de aposentadoria 401 (k) patrocinados por funcionários na América, os ativos em contas RRSP patrocinadas pelo governo crescem sem impostos e não são tributados para ganhos de capital, dividendos ou juros. Ambos atrasam o pagamento de impostos até a aposentadoria, quando a taxa marginal de imposto para a maioria dos participantes provavelmente será menor do que durante os anos de trabalho do aposentado.

Opções de maturidade RRSP

Um RRSP vence legalmente em 31 de dezembro do ano em que o participante do plano atinge a idade de 71 anos. Nesse momento, um RRSP vencido pode ser convertido em qualquer uma ou em uma combinação de três opções de vencimento: 

  1. Transfira alguns ou todos os ativos RRSP para um RRIF e comece a receber pagamentos anuais mínimos da conta RRIF.
  2. Use parte ou toda a conta RRSP para comprar uma anuidade e começar a receber pagamentos tributáveis.
  3. Em dinheiro em parte ou na totalidade da conta RRSP, documente o saque na declaração de imposto de renda daquele ano e pague o imposto de renda resultante.

Observe que um participante do RRSP não precisa esperar até os 71 anos para começar a receber pagamentos de suas contas, desde que o RRSP seja convertido em um RRIF ou uma anuidade a qualquer momento antes da data de vencimento do plano.

RRSP, TFSA e outras fontes de renda de aposentadoria

Após seu início em 1957, o RRSP foi o único plano de aposentadoria patrocinado pelo governo disponível para os canadenses por mais de meio século. Isso mudou em 2009, quando a Conta Poupança Livre de Impostos (TFSA) entrou em vigor.

O TFSA do Canadá é de certa forma comparável ao Roth IRA nos EUA. Ambos são isentos de impostos e financiados com dinheiro líquido dos impostos. Ambos fornecem crescimento isento de impostos e os fundos, incluindo ganhos, são isentos de impostos após a retirada. Embora o objetivo do RRSP e do TFSA seja o mesmo, ajudar os canadenses a economizar dinheiro, cada um é um veículo de economia único com características distintas.

De acordo com uma pesquisa de 2018, 51% dos canadenses têm ou esperam ter um RRSP como fonte de renda de aposentadoria, em comparação com 32% para o TFSA criado mais recentemente. No entanto, 57% dos canadenses, especialmente os entrevistados mais velhos, ainda citam a pensão e os benefícios do governo como a principal fonte de seus benefícios de aposentadoria esperados atuais ou futuros. Planos de pensão patrocinados pelo empregador também foram freqüentemente mencionados.