23 Junho 2021 1:51

Vida, propriedade

O que é um Life Estate?

Um espólio de vida é uma propriedade, geralmente uma residência, que um indivíduo possui e pode usar durante sua vida, mas não pode vender ou hipotecar. Essa pessoa, chamada de locatário vitalício, compartilha a propriedade do imóvel com outra pessoa ou pessoas, que receberão automaticamente o título da propriedade após a morte do locatário vitalício.

Nos Estados Unidos, os bens de consumo são mais frequentemente criados por proprietários de casas para garantir que a próxima geração eventualmente receba a casa da família, evitando o inventário, o processo legal de provar um testamento.


  • Um espólio de vida é um tipo de propriedade conjunta.
  • Um dos proprietários tem o direito de usar a propriedade pelo resto da vida. O título então passa para o outro proprietário.
  • O processo é mais frequentemente adotado para agilizar a herança, evitando inventário.
  • O inquilino vitalício retém todos os direitos e responsabilidades de um proprietário, exceto o direito de vender ou hipotecar a propriedade.
  • Um patrimônio vitalício e um fideicomisso irrevogável têm um papel semelhante no planejamento imobiliário. No entanto, o criador de um trust está renunciando aos direitos sobre os ativos transferidos para um trust.

Compreendendo um patrimônio de vida

Um espólio de vida é uma forma de propriedade conjunta de uma casa. A propriedade é compartilhada entre um inquilino vitalício e o chamado “restante”. O restante tem uma participação acionária, mas não pode tomar posse até a morte do inquilino vitalício. O inquilino vitalício pode morar na casa, mas não pode vendê-la ou hipotecá-la sem o consentimento do restante.

Enquanto exista o espólio de vida, o imóvel tem efetivamente dois proprietários, cada um tendo o direito de posse por um período diferente de tempo.

O espólio de vida é estabelecido com uma escritura que declara que o ocupante ou ocupantes da propriedade estão autorizados a usá-la durante toda a vida. A escritura também indicará o nome da pessoa que receberá a propriedade após a morte do inquilino vitalício. 

Nos Estados Unidos, a criação de um espólio de vida geralmente faz parte do planejamento imobiliário. Pode ter outros propósitos. Na França, o comprador de uma casa pode arranjar um contrato de arrendamento vitalício com um proprietário idoso e pagar a essa pessoa uma renda regular em troca de ser nomeado o remanescente designado. O processo funciona como uma hipoteca reversa privada.

Detalhes de bens de vida

Uma escritura de propriedade de vida é usada para transmitir a propriedade de uma propriedade sem incluí-la em um testamento como parte dos bens de uma pessoa. A propriedade não precisa passar por inventário, o processo judicial que é usado para validar testamentos. O processo de inventário pode ser caro e complicado quando o espólio é muito substancial ou extraordinariamente complexo.

Se houver um patrimônio vitalício, o interesse do inquilino vitalício na propriedade termina com a morte e a propriedade é transferida para o restante.

O inquilino vitalício é o proprietário vitalício do imóvel e é responsável por despesas como impostos sobre a propriedade, seguro e manutenção. O inquilino vitalício também retém quaisquer benefícios fiscais da propriedade da casa.

Criação de propriedades de vida

Normalmente, é criado um espólio de vida para agilizar o processo de transferência da propriedade de uma casa para a próxima geração. No entanto, pode ser usado para estabelecer um fluxo de renda.

Bens salva-vidas podem ser criados para fornecer uma renda vitalícia para uma pessoa, em vez de uma herança de quantia total. Nesse caso, o patrimônio consiste em uma soma de dinheiro investida em instrumentos de geração de renda, como títulos, arrendamentos de petróleo e gás, fundos de investimento imobiliário (REITs) e outros investimentos semelhantes. O inquilino vitalício recebe a renda vitalícia, mas não pode tocar no principal.

Não importa o tipo de propriedade envolvida em um espólio de vida, o inquilino de vida não pode vendê-lo ou pedir dinheiro emprestado sem o consentimento do restante. Se ambos concordarem com a venda, o restante poderá exigir uma parte dos rendimentos com base em uma escala predeterminada que reflete a idade do inquilino vitalício, bem como as taxas de juros atuais. Normalmente, quanto mais velho o inquilino vitalício, maior a parcela que o restante homem pode esperar receber.


Em um espólio de vida, a casa não é mais um bem de propriedade do indivíduo. Isso o protege de ações judiciais, incluindo a recuperação de bens do Medicaid.

Vantagens e desvantagens de propriedades de vida

A vantagem mais notável do espólio de vida é que ele simplifica a transferência de uma casa para a próxima geração. Se a casa estiver incluída no testamento do proprietário, o processo de inventário pode atrasar a transferência. Se houver patrimônio vitalício, a transferência é automática com apresentação de certidão de óbito.

Outra vantagem potencial: a casa não é mais um bem da propriedade. Isso o protege de ações judiciais contra a propriedade, incluindo “recuperação de propriedade Medicaid”. Se uma pessoa está inscrita no Medicaid e recebe serviços pagos por ele, os governos estaduais podem processar o espólio para recuperar os custos.5

Além dos benefícios legais, existem benefícios fiscais potenciais:

  • O inquilino vitalício pode ser elegível para algum bem de família ou incentivos fiscais para idosos como proprietário.
  • O restante pode receber uma redução substancial do imposto sobre ganhos de capital quando e se a casa for vendida, uma vez que sua avaliação fiscal será baseada no seu valor no momento da morte do inquilino vitalício, e não no momento em que foi comprado pelo inquilino vitalício.

Também existe uma desvantagem legal potencial: o inquilino vitalício pode envolver-se em quaisquer problemas jurídicos em que o restante homem incorrer. Por exemplo, se um pai e um filho criaram um patrimônio vitalício e o filho é processado por não pagamento de impostos, um penhor pode ser apresentado contra a casa dos pais. 

Em todo o caso, a criação de uma propriedade de vida é uma decisão séria e vinculativa para o proprietário de uma casa. O proprietário está desistindo da opção de vender ou hipotecar a casa (a menos que o restante do proprietário concorde) e está fazendo uma escolha irrevogável de um herdeiro para a casa.

Prós

  • Simplifica a transferência de uma casa para a próxima geração.

  • Protege a casa dos devedores do falecido.

  • Permite que proprietários mais velhos retenham os benefícios da posse de uma casa.

Contras

  • Torna o proprietário vulnerável a ações de dívida movidas contra o restante.

  • Não pode ser desfeito facilmente se os planos ou circunstâncias do proprietário mudarem.

  • Restringe a capacidade do proprietário de hipotecar ou vender propriedades.

Life Estate vs. Irrevogable Trust

A fideicomisso irrevogável, como um patrimônio vitalício, costuma ser uma ferramenta de planejamento imobiliário.

No caso de um fideicomisso, o concedente cede todos os direitos e receitas a alguns ativos, transferindo-os para um fideicomisso. Os ativos podem ser dinheiro, investimentos ou apólices de seguro de vida. O beneficiário do trust pode ser um cônjuge, os filhos do outorgante ou uma organização de caridade.

Como em uma propriedade de vida, o fideicomisso irrevogável remove esses ativos do espólio do concedente. Ao contrário de um espólio de vida, o trust não fornece um benefício, como uma residência, ao concedente.

Ele tem seus usos, no entanto. Um truste pode reduzir a riqueza de uma pessoa no papel enquanto transfere essa riqueza para membros da família. Ele também remove alguns dos bens da pessoa de um espólio, eliminando-os do processo de inventário.

Um fideicomisso pode ser uma estratégia útil para um profissional vulnerável a processos judiciais, como um médico, para proteger alguns ativos transferindo-os para membros da família sob um fideicomisso.

Notavelmente, um estado de vida também é “irrevogável”. Uma vez que uma escritura de propriedade de vida é estabelecida, o inquilino de vida não pode alterar o contrato sem o consentimento do restanteman.

Exemplo de uma propriedade de vida

Um contrato de propriedade de vida é geralmente realizado como um aspecto do planejamento imobiliário.

Um casal mais velho pode considerar um arranjo de bens imóveis como uma alternativa para nomear um beneficiário em seus testamentos. Um contrato de propriedade de vida lhes dá o direito de permanecer em sua casa pelo resto de suas vidas, após o qual um filho ou filhos adultos automaticamente assumirão o título de propriedade.

Um proprietário viúvo que não pode mais viver sozinho pode firmar um contrato de herança vitalícia com um filho adulto como restante. O pai e a criança são agora co-proprietários da casa, mas o pai mantém os direitos vitalícios de uso da casa. Ambos têm a garantia de que a propriedade da casa passará para a criança sem demora ou interrupção.

FAQs sobre bens de vida

Aqui estão as respostas para algumas perguntas frequentes sobre propriedades de vida.

Alguém com uma propriedade de vida pode vender a propriedade?

Um inquilino vitalício não pode vender o imóvel ou fazer um empréstimo hipotecário sem o acordo do restante. O inverso também é verdadeiro: o restante não pode vender ou hipotecar a propriedade durante a vida do inquilino vitalício.

Como funciona uma escritura de propriedade de vida?

O inquilino vitalício retém a maioria dos direitos e obrigações de um proprietário. O inquilino vitalício pode morar na casa ou alugá-la, sendo responsável pelos impostos, seguros e custos de manutenção. Quaisquer benefícios fiscais de aquisição de casa própria vão para o inquilino vitalício também.

O inquilino vitalício não tem o direito de vender o imóvel ou hipotecá-lo sem o consentimento do restante.

O restante torna-se co-proprietário da propriedade, mas não tem direitos legais para morar nela ou usá-la até a morte do inquilino vitalício. Depois que uma certidão de óbito é preenchida, o inquilino vitalício pode tomar posse.

Quais são as vantagens de uma propriedade de vida?

O espólio de vida é uma ferramenta de planejamento imobiliário. A principal razão para estabelecê-lo é garantir que uma casa seja transferida para a pessoa certa imediatamente após a morte do proprietário, sem a demora de um processo no tribunal de sucessões.

Ele também remove efetivamente a propriedade da propriedade. O imóvel não é um bem patrimonial, e seu valor não pode ser considerado em ação judicial contra o patrimônio. Isso pode ser particularmente relevante para os destinatários do Medicaid, cujos herdeiros podem estar sujeitos a procedimentos de recuperação de bens do Medicaid.

O que acontece com um espólio de vida depois que uma pessoa morre?

A propriedade da propriedade é imediatamente transferida para a pessoa designada como remanescente na escritura de propriedade da vida.

Quais são os direitos de um remanescente?

A propriedade compartilhada não pode ser vendida ou hipotecada sem o acordo do restante.

O restante tem o direito de residir na casa, vendê-la ou hipotecá-la somente após a morte do inquilino vitalício.

O inquilino vitalício retém as responsabilidades de propriedade, incluindo todos os custos e é responsável pelos impostos e custos de manutenção.

The Bottom Line

A criação de um patrimônio vitalício é uma maneira razoável de os proprietários de imóveis se certificarem de que suas casas acabarão na posse da pessoa que desejam herdar, com o mínimo de alarido jurídico ou demora.

Deve ser feito, no entanto, com o total entendimento de que não pode ser desfeito facilmente. O proprietário está desistindo do direito de vender a propriedade ou obter uma hipoteca sobre ela sem a cooperação do restante.

 

Related Posts