Você pode usar seu IRA para comprar uma casa?

Principais vantagens

• Você pode sacar dinheiro de um IRA para ajudar na compra de uma casa.
• Em certas situações, você pode evitar o pagamento de impostos e uma multa antecipada.
• Se você usar fundos de seu IRA, perderá anos de crescimento composto sem impostos – então pense duas vezes antes de fazer isso.

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Como os IRAs são contas de aposentadoria individuais, seu cônjuge também pode sacar até $ 10.000 de um IRA.

Além disso, você não precisa ser o único fazendo compras. Você pode acessar seu IRA e se qualificar para a isenção se o dinheiro for para ajudar um filho, neto ou pai elegível a comprar uma casa. E isso mesmo se você for proprietário de uma casa agora.

A isenção tradicional do IRA

Se você se qualificar como comprador de uma casa pela primeira vez, poderá sacar até $ 10.000 de seu IRA tradicional e usar o dinheiro para comprar, construir ou reconstruir uma casa.

Mesmo que você evite a multa de retirada antecipada de 10% sobre o dinheiro, ainda deverá pagar imposto de renda sobre qualquer quantia que você – e seu cônjuge – retirarem.  Além disso, esses $ 10.000 são um limite vitalício. Você não conseguirá usar a provisão de comprador de casa pela primeira vez novamente para comprar uma casa, mesmo se usar um IRA diferente.

Isenção Roth IRA

As regras são diferentes para um Roth IRA. Um fator aqui é há quanto tempo você tem a conta. Em primeiro lugar, você pode retirar uma soma igual às contribuições que você fez ao seu Roth IRA isento de impostos e penalidades a qualquer momento, por qualquer motivo, desde que você tenha mantido a conta por pelo menos cinco anos. Isso ocorre porque você já pagou impostos sobre as contribuições.

Depois de esgotar suas contribuições, você pode sacar até $ 10.000 dos ganhos da conta ou dinheiro convertido de outra conta – sem pagar uma multa de 10% – na compra de uma casa pela primeira vez.

Se já se passaram menos de cinco anos desde que você contribuiu pela primeira vez para um Roth IRA, você deverá imposto de renda sobre os ganhos. Essa regra, porém, não se aplica a quaisquer fundos convertidos. Mas se você tiver o Roth IRA por pelo menos cinco anos, os ganhos retirados são isentos de impostos e penalidades.

IRAs autodirigidos

Outra opção é abrir – ou converter seu IRA existente em – um IRA autodirigido ou SDIRA. São IRAs especializados que fornecem controle total sobre os investimentos na conta.

SDIRAs permitem que você invista em uma variedade mais ampla de investimentos do que IRAs padrão – tudo, desde sociedades de responsabilidade limitada (LLCs) e franquias a metais preciosos e imóveis. E não se esqueça, o termo imóveis não se refere apenas a propriedades. Você pode investir em terrenos baldios, estacionamentos, casas móveis, apartamentos, edifícios multifamiliares e rampas para barcos.

O grande problema: se você comprar um imóvel comprado com fundos de um SDIRA, deve ser uma transação à distância. Não pode beneficiar você ou sua família, incluindo seu cônjuge, pais, avós, filhos e fiduciários.

Em outras palavras, você (e a maioria dos seus parentes) não pode morar na casa, usá-la como propriedade de férias ou se beneficiar dela pessoalmente. Como a SDIRA – não você – é dona da casa, é proibido usar fundos pessoais ou mesmo seu tempo (patrimônio líquido) para beneficiar a propriedade.

“Há muitas maneiras de usar seu IRA autodirigido para comprar imóveis dentro de seu IRA”, disse Kirk Chisholm, gerente de patrimônio do Innovative Advisory Group. “Você poderia comprar um imóvel alugado, usar seu IRA como banco e emprestar dinheiro a alguém lastreado por imóveis (ou seja, uma hipoteca), comprar gravames fiscais, comprar terras agrícolas e muito mais. Contanto que esteja investindo em imóveis propriedade [que] não é para uso pessoal, você pode usar seu IRA para fazer essa compra. “

Portanto, a opção SDIRA funciona principalmente para uma propriedade de investimento – uma casa ou um apartamento que você deseja alugar para obter renda. Todo o dinheiro que entra ou sai da propriedade tem que vir ou voltar para a SDIRA.

No entanto, depois de completar 59 anos e meio, você pode começar a retirar ativos de seu SDIRA. Você pode então morar na casa, pois ela se tornará sua propriedade pessoal após a distribuição.

Usar um IRA para comprar uma casa é uma boa ideia?

Mesmo que você possa sacar fundos de seu IRA para a compra de uma casa, a pergunta é: você deveria?

A menos que você especificamente abriu o IRA para reservar dinheiro para a compra de uma casa, você deve considerar outras opções de financiamento. Se você eliminar seus investimentos iniciais hoje, isso poderá reduzir em muitos anos suas economias para a aposentadoria.

Há um limite para o que você pode economizar em um IRA a cada ano. Para os anos fiscais de 2020 e 2021, isso representa US $ 6.000 ou US $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais. Você não pode reembolsar os fundos que recebe de seu IRA. Depois de retirar o dinheiro, ele se foi. E você perde anos de composição.

Se você tiver outras opções para ajudá-lo a fazer o pagamento inicial, considere-as primeiro.

Em vez disso, toque no seu 401 (k)

Se você tiver um plano 401 (k) patrocinado pelo empregador, pode pensar emtomar um empréstimo dessa conta em vez de sacar dinheiro de seu IRA. Em geral, você pode emprestar até 50% de seu saldo 401 (k) – até um máximo de $ 50.000 – por qualquer motivo, sem incorrer em impostos ou multas.

Você pagará juros sobre o empréstimo, normalmente a taxa básica de juros mais um ou dois pontos percentuais, que voltarão para sua conta 401 (k). Na maioria dos casos, você deve reembolsar o empréstimo no prazo de cinco anos. Mas se você estiver usando o dinheiro para uma casa, o cronograma de reembolso pode ser estendido para até 15 anos.

Algumas coisas a serem lembradas : “Você terá que incluir os pagamentos em seu orçamento mensal”, diz Peter J. Creedon, CFP, ® ChFC, ® CLU ® e CEO da Crystal Brook Advisors. “Além disso, os juros cobrados pelo empréstimo 401 (k) podem não ser dedutíveis de impostos (verifique com seu consultor tributário) e provavelmente serão maiores do que as taxas de hipoteca atuais.”

Na maioria dos casos, você paga o empréstimo por meio de deduções automáticas de salário. Isso parece fácil, mas é importante entender o que acontece se você perder os pagamentos.

Se já se passaram mais de 90 dias desde que você fez um pagamento, o saldo restante será considerado uma distribuição e será tributado como renda. E se você tiver menos de 59 anos e meio, também deverá uma multa de 10%.

Outra ressalva: se você deixar o emprego (ou for dispensado), terá que pagar o saldo total do empréstimo em 60 a 90 dias. Caso contrário, o saldo será tributado e você deverá a multa de retirada antecipada de 10% – a menos que você tenha 55 anos ou mais quando deixar o emprego.

O IRA Rollover

Considere o seguinte: em vez de retirar o dinheiro de seu IRA, peça emprestado.

Tecnicamente, você não pode tomar um empréstimo de um IRA tradicional ou Roth, mas pode acessar dinheiro por um período de 60 dias por meio do que é chamado de “rollover isento de impostos” – desde que coloque o dinheiro de volta no IRA ( se aquele de quem você fez o saque ou outro) no prazo de 60 dias. Do contrário, multas e impostos sobre o rendimento – incluindo impostos estaduais – são impostos.

Esta é principalmente uma solução de curto prazo para um problema específico. Por exemplo, “Alguns compradores de casa pela primeira vez podem querer um adiantamento substancial para evitar [ter que fazer] um seguro hipotecário privado”, disse Marguerita M. Cheng, CFP, ® CEO da Blue Ocean Global Wealth. A rolagem sem impostos pode ser “a maneira mais eficiente de acessar fundos para o pagamento da entrada”, qualificar para um financiamento melhor e, assim, fechar a compra da casa.

Planejar com antecedência

Em termos de tempo, se você quiser tirar proveito da provisão do comprador de primeira viagem do IRA, planeje com antecedência. Quaisquer fundos IRA distribuídos a você devem ser usados ​​dentro de 120 dias após o seu recebimento.

O dinheiro não pode ser usado para pagar antecipadamente uma hipoteca existente ou em móveis em geral. Em vez disso, deve ser usado para adquirir a propriedade. E a propriedade é considerada “adquirida” na data em que você assina o contrato de compra, não na data de fechamento do depósito.

The Bottom Line

Se você precisar recorrer a um IRA para financiar a compra de sua casa porque não tem outras opções, reconsidere o momento da compra de sua casa. Provavelmente faz mais sentido do ponto de vista financeiro esperar até que você economize o pagamento inicial, deixando intactas as suas economias para a aposentadoria.