Os IRAs podem ser mantidos em conjunto pelos cônjuges?
Uma conta de aposentadoria individual (IRA) deve ser estabelecida e mantida em apenas um nome de indivíduo. Um casal não pode participar do mesmo IRA. No entanto, o proprietário do IRA pode designar um cônjuge ou outra pessoa como beneficiário dos ativos da conta. Além disso, as regras do IRA para cônjuges permitem que um dos cônjuges contribua para o IRA de um parceiro com pouca ou nenhuma renda, para que ambos possam aproveitar os limites máximos de contribuição.
Principais vantagens
- As contas de aposentadoria individual (IRAs) devem estar apenas no nome de uma pessoa. Os casais não podem compartilhar uma conta.
- No entanto, um proprietário de IRA pode nomear um cônjuge como beneficiário de sua conta de aposentadoria.
- Mesmo que apenas um dos cônjuges receba uma renda, ambos podem ter IRAs separados em cada um de seus nomes, estabelecendo um IRA de cônjuge.
Nomeando um cônjuge como beneficiário
Embora um proprietário de IRA não possa manter uma conta em conjunto com um cônjuge, ele pode designar seu cônjuge ou outros indivíduos como beneficiários de seu IRA. Certos estados exigem que o cônjuge forneça consentimento por escrito se o proprietário do IRA desejar designar um não cônjuge como beneficiário. Por esse motivo, é de vital importância revisar periodicamente as designações de beneficiários para determinar se alguma atualização ou alteração é necessária.
Criando um Spousal IRA
Os cônjuges podem criar IRAs em seus respectivos nomes, mesmo se apenas um dos cônjuges em questão gerar uma renda. Eles podem fazer isso contando com um veículo conhecido como cônjuge IRA, que permite que um cônjuge trabalhador contribua com fundos para um IRA em nome do cônjuge que não trabalha. As IRAs de cônjuge permitem efetivamente que os casais maximizem suas contribuições para a aposentadoria quando um dos parceiros pode receber pouca ou nenhuma renda.
Para se qualificar para IRAs conjugais, os casais devem cumprir os seguintes mandatos:
- Eles devem apresentar uma declaração de imposto de renda conjunta para o ano em que o IRA conjugal é criado.
- Eles devem demonstrar uma renda auferida ou outra compensação elegível que seja igual ou superior ao valor total das contribuições coletivas feitas para os dois IRAs.
Para 2020, não há limite de idade para quem pode contribuir para um IRA tradicional. Para 2019, havia um limite de idade de 70 anos e meio para as contribuições tradicionais do IRA e nenhum limite de idade para as contribuições do Roth IRA. Os limites de idade para as contribuições tradicionais do IRA foram revogados pela Lei deFixação de Todas as Comunidades para Melhoria da Aposentadoria (SECURE), que provocou mudanças radicais no cenário de planejamento da aposentadoria.
Contanto que tenham renda suficiente, um casal pode financiar ambos os seus IRAs até o máximo permitido para aquele ano. Em 2020 e 2021, por exemplo, o máximo é US $ 6.000 para qualquer pessoa com menos de 50 anos e US $ 7.000 para aqueles com 50 anos ou mais. Conseqüentemente, dependendo da idade, um casal pode contribuir com até US $ 14.000 para seus dois IRAs, dobrando efetivamente suas economias para a aposentadoria do ano.
Os cônjuges podem financiar ambos os seus IRAs até a capacidade coletiva máxima permitida, se pelo menos um indivíduo tiver recebido essa quantia de renda, ou mais, durante o ano.
Cônjuges IRAs exigem que os participantes mantenham umconhecimento profundo das regras relativas às deduções fiscais para contribuições IRA tradicionais, bem como limites de renda para elegibilidade Roth IRA.8 Isso ajudará os indivíduos a avaliar o impacto tributário das decisões que influenciam seus objetivos gerais de planejamento da aposentadoria.
Conselheiro Insight
Theodore E. Saade, CFP®, AIF®, CMFC Signature Estate & Investment Advisors LLC, Los Angeles, CA
Um IRA não pode ser realizado em conjunto pelos cônjuges. Só pode ser realizado em nome de uma pessoa.
Mas uma solução alternativa, dependendo do que você está tentando realizar, seria nomear o cônjuge do titular da conta sua procuração. Quando acionada, uma procuração limitada autorizaria o cônjuge a fazer negócios dentro da conta; uma procuração completa permitiria que o cônjuge também fizesse saques e transferências da conta.
Você deve verificar com a corretora que é a custódia de seu IRA para ver se ela pode acomodar uma procuração; pode exigir que você preencha um formulário de autorização do proprietário.