IRAs tradicionais e Roth: benefícios e desvantagens
Dois tipos amplamente populares de contas de aposentadoria individual (IRAs) são o IRA tradicional e o Roth IRA. Eles têm muitas vantagens e algumas desvantagens para os poupadores de aposentadoria.
Principais vantagens
- Traditional e Roth IRAs são contas de aposentadoria populares e fáceis de configurar.
- Ambos oferecem uma forma com vantagens fiscais de poupar e investir para a aposentadoria.
- Existem, no entanto, limites para quanto você pode contribuir e penalidades para retiradas antecipadas.2
IRAs tradicionais e Roth: uma visão geral
O IRA foi criado décadas atrás, à medida que os planos de pensão de benefício definido estavam em declínio. Tornando-se mais popular à medida que os trabalhadores começaram a assumir o controle de suas próprias economias para a aposentadoria, o IRA oferece aos indivíduos a oportunidade de economizar para a aposentadoria em umaconta com vantagens fiscais.
Em uma conta tradicional ou Roth IRA, você pode investir em todos os tipos de ativos financeiros tradicionais, como ações, títulos, fundos negociados em bolsa (ETFs) e fundos mútuos. Você pode investir em uma gama mais ampla de investimentos por meio de um IRA autodirigido (aquele em que você, o investidor, e não o custodiante, toma todas as decisões de investimento) – commodities, certos metais preciosos, imóveis ou mesmo ponto a ponto empréstimos.67 No entanto, não importa o tipo de IRA, você não pode investir em seguro de vida ou itens colecionáveis, como obras de arte, tapetes, antiguidades, pedras preciosas e selos.
As contas IRA são relativamentefáceis de configurar, mas as regras que regem essas contas variam. Embora ofereçam benefícios fiscais, há limites para o quanto você pode contribuir.
Benefícios de IRAs tradicionais e Roth
Os IRAs oferecem várias vantagens distintas, incluindo as seguintes.
Crescimento livre de impostos
Roth e IRAs tradicionais oferecemcrescimento de ativos sem impostos. Isso significa que, uma vez que o dinheiro está na conta, nenhum imposto é cobrado sobre os dividendos ou ganhos de capital que os investimentos ganham até a distribuição.
Dedução de taxas
Enquanto as contribuições do Roth IRA são feitas comdólares após os impostos, as contribuições tradicionais do IRA são feitas comdólares antes dos impostos. Isso significa que eles podem ser deduzidos de sua renda – na maioria dos casos – embora haja certas limitações.2
A dedutibilidade é determinada pelos níveis de renda e também se você está coberto por uma conta de aposentadoria do local de trabalho, como um 401 (k). O IRS explica as regras tradicionais de dedutibilidade do IRA para 2020 e 2021 da seguinte forma para os trabalhadores cobertos por uma conta de aposentadoria no local de trabalho.
Se você arquivar separadamente e não morou com seu cônjuge em qualquer momento durante o ano, sua dedução IRA é determinada sob o status de depósito “único”.
Ambos IRAs tradicionais e Roth têm o mesmo prazo de contribuição. Você tem permissão para contribuir com o seu IRA durante todo o ano civil e até 15 de abril do ano seguinte.
Devido à pandemia de coronavírus, o IRS estendeu a data de arquivamento do imposto federal de 2020 para indivíduos até 17 de maio de 2021, e junto com ele o prazo de contribuição para IRAs (tradicional e Roth) – versus o prazo anterior de 15 de abril de 2021.
Além disso, devido às tempestades de inverno que atingiram o Texas, Oklahoma e Louisiana em fevereiro de 2021, o IRS atrasou o prazo de declaração de imposto federal de pessoas físicas e jurídicas de 2020 para esses estados para 15 de junho de 2021. O prazo de contribuição do IRA para aqueles afetados por estes tempestades foi prorrogado até 15 de junho de 2021.
Desvantagens das IRAs tradicionais e Roth
Embora os prós dos IRAs geralmente superem os contras, há algumas desvantagens a serem observadas.
Limites de Contribuição
IRAs têm limitações de contribuição estritas. Para contribuir com um IRA, você ou seu rendimentos auferidos. Para 2020 e 2021, o valor máximo de contribuição por pessoa é $ 6.000, ou $ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais. No entanto, se sua renda bruta ajustada modificada (MAGI) exceder um determinado nível, você não poderá contribuir para um Roth IRA.
Se você foi casado e fez a declaração separadamente e não morou com seu cônjuge em nenhum momento durante o ano, seu status fiscal é solteiro.
Penalidades
Uma vez que o IRA se destina à aposentadoria, geralmente há certas penalidades se você sacar seu dinheiro antes da idade de aposentadoria.
Com o IRA tradicional, você enfrenta uma penalidade de 10% além dos impostos devidos por quaisquer retiradas antes dos 59 anos e meio. Com o Roth IRA, você pode retirar uma quantia igual à penalidade de suas contribuições eisenta de impostos a qualquer momento.
No entanto, você só pode sacar ganhos sem sercanceladose tiver mantido a conta por cinco anos e tiver atingido a idade de 59 anos e meio.
Existem algumas exceções a essasregras de retirada antecipada. Os mais populares incluem:3
- Retiradas de até $ 10.000 para ajudar a pagar a primeira casa para você, seu cônjuge, filhos ou netos
- Retiradas para pagar despesas da faculdade
Retiradas exigidas
Há saques obrigatórios para o seu IRA tradicional, chamados de distribuições mínimas exigidas (RMDs), começando quando você atinge a idade de 72 anos. O valor do saque é calculado com base na sua expectativa de vida e será adicionado à renda tributável desse ano. Há uma multa de 50%, mais impostos devidos se você deixar de fazer o RMD.
Um benefício popular do Roth IRA é que não há data de retirada exigida. Você pode realmente deixar o seu dinheiro no Roth IRA para deixá-lo crescer e composto enquanto você viver livre de impostos. Além do mais, qualquer dinheiro que você decidir retirar é isento de impostos.