Quais são as opções de distribuição para uma anuidade herdada?

Quais são suas opções se você herdar uma anuidade? Anuidades são produtos financeiros pagos antecipadamente e, em seguida, pagam uma determinada quantia por um período de tempo, às vezes até a morte. Às vezes, são usados ​​por aposentados para garantir uma renda confiável na aposentadoria. Alguns pagamentos de anuidades podem ser deixados para um beneficiário após a morte se o dinheiro permanecer.

Opções para o cônjuge sobrevivente

As opções de distribuição variam dependendo se você é o cônjuge sobrevivente ou alguém que não seja o cônjuge sobrevivente. Se você for o cônjuge sobrevivente, terá várias opções, mas a mais comum é tratar a anuidade como sua, mantendo todas as opções que o proprietário tinha.

As anuidades podem ser estruturadas em uma ampla variedade de maneiras, portanto, as opções variam de acordo com a estrutura de anuidade específica negociada com o provedor de anuidades no momento da venda. Algumas opções incluem incluir ou não o cônjuge como beneficiário, quando começar os pagamentos e por quanto tempo o fluxo de pagamentos continuará.

Opções para pessoas que não são o cônjuge sobrevivente

Como alguém que não seja o cônjuge sobrevivente, você terá basicamente três opções possíveis: a) Pagamento de quantia global b) Pagamento total nos próximos cinco anos c) Eleger dentro de 60 dias para anuiar ao longo de sua vida

Se os pagamentos da anuidade já começaram, você deve receber os pagamentos pelo menos tão rapidamente quanto o proprietário original os estava fazendo. O período de tempo em que uma anuidade está sendo financiada e antes do início dos pagamentos é denominado fase de acumulação.

Quando uma pessoa herda uma anuidade, os ganhos permanecem com a apólice. Dependendo do tipo de anuidade, o imposto terá de ser pago sobre o montante fixo recebido ou sobre os pagamentos fixos regulares. Os pagamentos recebidos de uma anuidade são tratados como renda normal, que pode chegar a 37% da alíquota marginal de imposto, dependendo de sua faixa fiscal.

Supondo que essa anuidade tenha sido comprada com dólares após os impostos, a renda ordinária é devida sobre todos os ganhos, mas não sobre o principal ganho. Uma parte de cada pagamento de anuidade será considerada uma restituição do principal sem impostos, distribuindo o passivo fiscal ao longo do tempo, a menos que você selecione o pagamento de uma quantia total.

Distribuições de soma global

Uma distribuição global é um pagamento único de um plano, em vez de ter o pagamento dividido em vários pagamentos menores feitos ao longo do tempo. Pagamentos de quantias globais podem ter implicações fiscais. O Internal Revenue Service fornece guias para ajudar a compreender as implicações fiscais dos pagamentos de quantia fixa. De acordo com o IRS:

Uma distribuição de quantia total é uma distribuição paga:

• Por causa da morte do participante do plano
• Depois que o participante atingir a idade de 59 anos e meio
• Porque o participante, se um funcionário, se separa do serviço, ou
• Depois que o participante, se autônomo, fica total e permanentemente incapacitado