Guia de deduções fiscais e créditos
A maioria dos contribuintes espera pagar o mínimo de imposto de renda possível ou tenta receber o máximo de dinheiro de volta em sua declaração de imposto de renda. No entanto, quando chega a época dos impostos, alguns contribuintes ainda não pesquisaram como podem minimizar o imposto de renda. É possível que acabem pagando mais impostos do que o exigido pelo Internal Revenue Service (IRS). Se você deseja reduzir sua receita tributável ou receber um reembolso maior, algumas coisas a considerar são se você é ou não elegível para quaisquer deduções fiscais, se você é elegível para quaisquer créditos fiscais e se deve especificar ao registrar seu imposto de renda Retorna.
Pesquise todas as deduções fiscais possíveis para as quais você pode se qualificar
As deduções fiscais são despesas qualificadas que podem reduzir sua receita tributável. A maioria dos contribuintes tende a se concentrar nas deduções mais conhecidas. No entanto, existem várias deduções fiscais menos conhecidas para as quais você pode se qualificar.
Despesas de viagens de negócios
Se você teve que viajar para longe de casa em uma missão temporária para o seu trabalho, você poderá deduzir as despesas de viagem relacionadas. O IRS considera despesas de viagem as despesas normais e necessárias para viajar para longe de casa para seus negócios, profissão ou trabalho.
Doações de caridade
Se você fez doações para qualquer organização de caridade qualificada, o valor dos itens doados pode ser dedutível.É importante que você guarde todos os recibos das compras dos itens doados. O IRS exige que você tenha uma confirmação por escrito para todas as doações de caridade.
Juros do empréstimo de estudante
Existem dois cenários diferentes que podem possibilitar a dedução dos juros do empréstimo estudantil. Se seus pais estão pagando os juros dos empréstimos estudantis em seu nome, você pode reivindicar isso como uma dedução porque o IRS considera isso um presente de seus pais. Contanto que seus pais não reivindiquem você como dependente quando apresentarem o imposto de renda, você pode se qualificar para deduzir até $ 2.500 dos juros do empréstimo estudantil que seus pais pagaram por você.
Além disso, você pode deduzir alguns ou todos os juros do empréstimo estudantil que pagou. Os contribuintes podem deduzir até $ 2.500 de juros de empréstimos estudantis. No entanto, essa dedução não pode ser reivindicada se você for casado, mas não arquivar em conjunto, ou se você ou seu cônjuge forem reivindicados como dependentes no retorno de outra pessoa.
Despesas de educação qualificadas
Os contribuintes podem deduzir até $ 4.000 de despesas qualificadas de ensino superior para si próprios, um cônjuge ou um dependente. Se você for casado, mas não apresentar o pedido em conjunto ou se for reivindicado no retorno de outra pessoa, provavelmente não terá direito a essa dedução.
Perdas por acidente, desastre ou roubo
Você pode ser elegível para deduzir quaisquer perdas por acidente e roubo relacionados à sua casa, utensílios domésticos e veículos se o dano for devido a um desastre declarado pelo Presidente dos EUA Por exemplo, residentes que foram afetados pelo furacão Florence em 2018 puderam reivindicar alguma redução de impostos porque o furacão foi um desastre declarado pelo governo federal.
Esses são muitos outros itens para os quais os contribuintes podem reivindicar uma dedução, se forem elegíveis. O IRS fornece requisitos especiais para algumas deduções. É do seu interesse como contribuinte consultar as publicações do IRS para se certificar de que você é elegível antes de reivindicar qualquer um desses itens em sua declaração de imposto de renda.
Reivindicar todos os créditos fiscais disponíveis
Os créditos são outra forma de reduzir sua renda tributável. No entanto, pode-se dizer que eles são mais eficazes do que as deduções na redução da sua fatura tributária. Os créditos são compensados diretamente com o valor do imposto de renda devido, em vez de simplesmente reduzir o valor da renda sobre o qual você deve impostos, como fazem as deduções fiscais.
Crédito de imposto de renda ganho
O Earned Income Tax Credit (EITC) é um crédito tributário disponível que auxilia contribuintes de baixa renda. O crédito reduz o valor do imposto devido em uma base dólar por dólar. Se o valor desse crédito for maior do que o valor do imposto devido, o contribuinte poderá ser reembolsado.
Crédito para cuidados infantis e dependentes
O Crédito para Cuidados de Crianças e Dependentes é um crédito disponível para alguns contribuintes que estão trabalhando ou procurando trabalho e, portanto, têm que pagar pelos cuidados de seus filhos, por um cônjuge com deficiência ou por um dependente qualificado.
Crédito tributário infantil e o crédito tributário infantil adicional
O Crédito Fiscal Infantil e o Crédito Fiscal Infantil Adicional podem estar disponíveis para você se você tiver filhos qualificados. O Crédito Fiscal para Crianças (o Crédito Fiscal Adicional para Crianças) é adicional ao Crédito para Cuidados de Crianças e Dependentes.
Crédito de aprendizagem vitalícia
O Crédito de Aprendizagem Vitalícia está disponível para contribuintes nos Estados Unidos que tenham incorrido em despesas educacionais em um determinado ano fiscal. Destina-se a ajudar a compensar o custo da educação. Para que este crédito seja reclamado por um contribuinte, o aluno deve frequentar a escola pelo menos em regime de meio período.
American Opportunity Tax Credit
O American Opportunity Tax Credit é um crédito para despesas de educação qualificadas pagas por um aluno elegível para os primeiros quatro anos de ensino superior. Você pode obter um crédito anual máximo de $ 2.500 por aluno elegível. Para se qualificar, você deve estar matriculado em uma instituição educacional elegível e estar matriculado pelo menos meio período em pelo menos um período acadêmico para o ano fiscal determinado.
Se você for elegível para qualquer um desses créditos fiscais, eles podem reduzir substancialmente ou até mesmo eliminar o valor dos impostos que você deve. Eles também podem aumentar o valor de sua restituição de imposto. Em alguns casos, os contribuintes podem ter direito a um reembolso, mesmo que não haja impostos retidos de sua receita do exercício como resultado dessas disposições fiscais.
Decida se você deve discriminar sua declaração de imposto
Algo que todo contribuinte deve levar em consideração é se deve ou não dedução padrão. No entanto, existem certos casos em que você não terá escolha. Por exemplo, se você arquivar uma declaração conjunta com seu cônjuge e especificar suas deduções, seu cônjuge também deve fazê-lo.
Fazer a escolha de discriminar suas deduções é geralmente recomendado se você:
- Despesas médicas e odontológicas substanciais não reembolsadas em um determinado ano fiscal
- Juros pagos ou impostos sobre sua casa ou outra propriedade pessoal
- Teve grandes perdas não reembolsadas ou perdas por roubo
- Doou grandes contribuições em dinheiro ou bens tangíveis para uma organização de caridade
Anteriormente, havia limitações de renda para deduções discriminadas. Os contribuintes com renda bruta ajustada (AGI) acima de certos níveis estavam sujeitos a limites de quanto eles poderiam reclamar nas deduções discriminadas. A Lei de Reduções de Impostos e Empregos (TCJA) suspendeu essa limitação para os exercícios fiscais de 2018 a 2025.
The Bottom Line
O IRS tem muitas regras para determinar quem é elegível para reivindicar certas deduções e créditos fiscais. É importante revisar suas instruções ou trabalhar com um profissional tributário para determinar sua elegibilidade. Um fiscal profissional pode ajudá-lo a maximizar sua elegibilidade para créditos e deduções fiscais.