Como funcionam os planos de pensão por repartição?
Um plano de pensão por repartição é um esquema de pensão específico em que os benefícios estão diretamente vinculados às contribuições ou impostos pagos pelos participantes individuais. Isso contrasta com os planos de pensão totalmente capitalizados, em que o fundo fiduciário de pensão não é pago ativamente por seus futuros beneficiários.
Principais vantagens
- Um plano de pensão por repartição é um plano de pensão específico.
- Esse tipo de plano vincula os benefícios às contribuições ou impostos pagos por participantes individuais.
- Se você estiver inscrito em uma pensão por repartição, geralmente pode escolher quanto dinheiro é deduzido de seu salário para seus futuros benefícios de pensão.
- Os planos de previdência privada com repartição diferem em alguns aspectos dos planos de previdência com repartição do governo.
Noções básicas sobre planos de pensão pré-pagos
Os planos de pensão pré-financiados às vezes são chamados de “planos de pensão pré-financiados”. Tanto as empresas individuais quanto os governos podem estabelecer pensões de repartição;um dos melhores exemplos de um esquema governamental com elementos de repartição é o Canada Pension Plan (CPP).1
O nível de controle exercido por participantes individuais depende da estrutura do plano e se o plano é privado ou público. Os planos de pensão pré-pagos administrados por governos podem usar a palavra “contribuição” para descrever o dinheiro que entra no fundo fiduciário. Ainda assim, essas contribuições são geralmente tributadas a uma taxa fixa, e nem os trabalhadores nem os empregadores que contribuem têm qualquer escolha sobre se ou quanto pagam para o plano.
A previdência privada pré-definida, entretanto, oferece aos participantes alguma discrição.
Escolha de suas próprias deduções e contribuições
Se o seu empregador oferece um plano de aposentadoria com repartição, você provavelmente poderá escolher quanto do seu salário deseja deduzir e contribuir para seus futuros benefícios de aposentadoria. Dependendo dos termos do plano, você pode ter uma determinada quantia de dinheiro retirada durante cada período de pagamento ou contribuir com a quantia em uma única quantia. Isso é semelhante a como vários planos de contribuição definida, como um 401 (k), são financiados.
Em muitos casos, você também tem a opção de selecionar entre algumas opções de investimento diferentes para o dinheiro da pensão de contribuição. Isso também significa que você está assumindo alguns dos riscos de investimento para sua pensão, e suas escolhas afetam os benefícios que você receberá ao se aposentar. Você não consegue determinar onde colocar os investimentos em um plano de pensão totalmente capitalizado.
Tipos de planos de pensão pré-pagos
- Planos governamentais: os planos de aposentadoria com repartição do governo geralmente também não oferecem muitas opções no lado do pagamento. Os beneficiários provavelmente são informados quando são considerados aposentados e recebem algumas opções sobre como receber seus pagamentos na aposentadoria.
- Planos privados: por outro lado, osplanos de previdência privada normalmente permitem que o beneficiário opte por uma parcela única ou uma opção de pagamento mensal vitalício no momento da aposentadoria. Se você optar pelo pagamento de uma quantia única, a empresa lhe dará um cheque no valor total de sua pensão. Você assume o controle total e é então responsável por gerenciar seus ativos de aposentadoria por conta própria. Se você optar por um pagamento mensal, seus fundos de pensão provavelmente serão usados para adquirir umcontrato de anuidade vitalício que lhe paga um saldo mensal e pode até oferecer a você a chance de ganhar juros com o tempo.