Como você é tributado após vender um fundo mútuo em um Roth IRA?
Depois de colocar dinheiro em um Roth IRA, você pode negociar fundos mútuos ou outros títulos em sua conta sem quaisquer consequências fiscais. Isso também é verdade para IRAs tradicionais. Os dois tipos de IRAs diferem, entretanto, no que acontece quando você vende um fundo mútuo e retira o dinheiro.
Em contraste, para fundos mútuos mantidos fora dos IRAs e outras contas com vantagens fiscais, você deverá pagar impostos sobre seus lucros cada vez que vender um fundo – mesmo que esteja apenas movendo o dinheiro de um fundo para outro no mesmo fundo mútuo empresa.
Principais vantagens
- Você pode negociar fundos mútuos dentro de seu Roth IRA (ou IRA tradicional) sem consequências fiscais.
- Se você planeja vender um fundo mútuo em um Roth IRA e retirar o dinheiro, não deverá nenhum imposto, desde que atenda aos critérios para uma distribuição qualificada.
- Com os IRAs tradicionais, você deve impostos sobre seus lucros, bem como sobre suas contribuições anteriormente não tributadas.
Diferenças fiscais entre Roth e IRAs tradicionais
Roth IRAs e IRAs tradicionais operam de maneira diferente no que diz respeito aos impostos. Com Roth IRAs, o dinheiro que você coloca é tributado como parte de sua renda, e em sua taxa de imposto marginal atual, para o ano em que você faz a contribuição.
Em um IRA tradicional, no entanto, suas contribuições são feitas com renda antes dos impostos, o que significa que o dinheiro não é tributado naquele ponto, mas será tributado quando você eventualmente tirar as distribuições da conta. Isso inclui suas contribuições originais e seus ganhos.
Ambos os tipos de IRAs permitem que você evite o pagamento de impostos a cada ano sobre os ganhos de capital ou outras receitas geradas por sua conta. No entanto, Roth e os IRAs tradicionais diferem significativamente em como esses ganhos são tratados quando você os retira da conta.
Quando você sacar o dinheiro
Com um IRA tradicional, o imposto é meramente diferido e você terá que pagar impostos sobre suas contribuições e quaisquer ganhos em suas taxas normais de imposto de renda. Com um Roth IRA, esse dinheiro é isento de impostos, desde que você atenda aos critérios para uma distribuição qualificada. Normalmente, isso significa que você deve ter pelo menos 59 anos e meio e ter mantido a conta por pelo menos cinco anos, embora existam várias outras situações específicas que também se qualificam. (Observação: você pode retirar suas contribuições Roth IRA originais a qualquer momento e sem impostos, se precisar.)
Para ser elegível para uma distribuição isenta de impostos de seu Roth IRA, você deve ter pelo menos 59½ e ter mantido a conta por cinco anos ou mais.
Como ilustração, suponha que você tenha um fundo mútuo em um Roth IRA que cresceu para $ 15.000 de sua contribuição inicial de $ 5.000 e agora deseja vendê-lo e retirar o dinheiro de sua conta. Presumindo que seja uma distribuição qualificada, nem seu investimento inicial de $ 5.000 nem seu lucro de $ 10.000 são tributáveis, e você pode fazer o que quiser com o total de $ 15.000.
Com um IRA tradicional, no entanto, toda a sua distribuição seria tributada de acordo com sua taxa marginal de imposto de renda ordinária. Então, por exemplo, se você está na faixa de imposto marginal de 22%, sua retirada de $ 15.000 custaria $ 3.300 em impostos e lhe renderia apenas $ 11.7000. Seu estado pode querer um pedaço disso também.
Enquanto isso, se você mantivesse o dinheiro fora de um plano com vantagens fiscais, como em uma conta de corretagem regular, seu lucro ($ 10.000) seria tributado de acordo com a taxa de imposto sobre ganhos de capital de longo prazo, e não com a taxa de imposto de renda. Se isso for 15%, você deve US $ 1.500 em impostos.
The Bottom Line
Se as preocupações com as consequências fiscais têm impedido você de movimentar dinheiro dentro de seu IRA, seja Roth ou tradicional, não deixe que isso o impeça. No entanto, se você estiver vendendo um fundo mútuo em um IRA tradicional e planeja sacar o dinheiro, lembre-se de que provavelmente você deverá alguns impostos.