Como funciona um 401 (k) após a aposentadoria
Opções pós-aposentadoria 401 (k)
A forma como o plano 401 (k) funciona após a aposentadoria depende do que você faz com ele. Dependendo de sua idade na aposentadoria (e das regras de sua empresa), você pode optar por começar a receber distribuições qualificadas.
Como alternativa, você pode optar por deixar sua conta continuar a acumular ganhos até que seja necessário começar a receber distribuições de acordo com os termos de seu plano. Aqui estão algumas opções.
Principais vantagens
- Como o seu 401 (k) funciona após a aposentadoria depende em grande parte da sua idade.
- Se você se aposentar após 59½, pode começar a fazer saques sem pagar uma multa por saque antecipado.
- Se você ainda não precisa acessar suas economias, pode deixá-lo parado – embora não seja capaz de contribuir.
- Para continuar contribuindo, você precisará transferir seu 401 (k) para um IRA.
- Com um 401 (k) e um IRA tradicional, você deverá fazer distribuições mínimas a partir dos 72 anos.
Faça distribuições qualificadas
Se você se aposentar após os 59 anos e meio, o Internal Revenue Service (IRS) permite que você comece a receber distribuições de seu 401 (k) sem dever umamulta de retirada antecipada de 10%. Dependendo das regras de sua empresa, você pode optar por receber distribuições regulares na forma de uma anuidade, por um período fixo ou durante sua vida prevista, ou retirar retiradas não periódicas ou de quantia total.
Quando você recebe distribuições de seu 401 (k), o restante do saldo de sua conta permanece investido de acordo com suas alocações anteriores. Isso significa que o período de tempo durante o qual os pagamentos podem ser realizados, ou o valor de cada pagamento, depende do desempenho de sua carteira de investimentos.
Se você tomar distribuições qualificadas de um 401 (k) tradicional, todas as distribuições estarão sujeitas à suataxa de imposto de renda ordinária atual. Se você tiver uma conta Roth designada, no entanto, você já pagou imposto de renda sobre suas contribuições, portanto, os saques não estão sujeitos a tributação no momento do saque. As contas Roth permitem que os ganhos também sejam distribuídos sem impostos, desde que o titular da conta tenha mais de 59 anos e meio e tenha mantido a conta por pelo menos cinco anos.
Dinheiro antecipado: aproveite a “regra dos 55 anos”
Se você se aposentar – ou perder o emprego – quando tiver 55 anos, mas ainda não tiver 59½, pode evitar a penalidade de retirada antecipada de 10% por tirar dinheiro do seu 401 (k). No entanto, isso se aplica apenas ao 401 (k) do empregador que você acabou de deixar. O dinheiro que ainda está em um plano anterior do empregador não é elegível para essa exceção – nem o dinheiro em uma conta de aposentadoria individual (IRA).
Se sua conta estiver entre US $ 1.000 e US $ 5.000, sua empresa será obrigada a transferir os fundos para um IRA se isso forçar você a sair do plano.
Let It Lie
Você não é obrigado a receber distribuições de sua conta assim que se aposentar. Embora você não possa continuar a contribuir para um plano 401 (k) mantido por um empregador anterior, o administrador do plano é obrigado a manter o seu plano se você tiver mais de $ 5.000 investidos. Qualquer coisa abaixo de US $ 5.000 desencadeará uma distribuição de montante fixo, mas a maioria das pessoas que se aproximam da aposentadoria acumularam economias mais substanciais.
Se você não precisa de suas economias imediatamente após a aposentadoria, não há razão para não permitir que suas economias continuem gerando receita de investimento. Contanto que você não receba nenhuma distribuição de seu 401 (k), você não está sujeito a qualquer tributação.
Lembre-se das distribuições mínimas exigidas
Enquanto você não precisa começar a tomar distribuições do seu 401 (k) o minuto que você parar de trabalhar, você deve começar a tomar distribuições mínimas exigidas (RMDS) até 1 de Abril seguinte ao ano você virar 72. Alguns planos patrocinados pelo empregador pode permitem que você adie as distribuições até 1º de abril do ano após sua aposentadoria, se você se aposentar após os 72 anos, mas isso não é comum. Lembre-se de que essa exceção não se aplica a planos que você possa ter com empregadores anteriores para os quais não trabalha mais.
Se você esperar até ser obrigado a pegar seus RMDs, deve começar a retirar distribuições regulares e periódicas calculadas com base em sua expectativa de vida e saldo de conta. Embora você possa sacar mais em um determinado ano, você não pode sacar menos do que seu RMD.
A idade dos RMDs costumava ser 70 anos e meio, mas após a aprovação da Lei deFixação de Todas as Comunidades para Melhoria na Aposentadoria (SECURE) em dezembro de 2019, ela foi elevada para 72.
Continue contribuindo
Se você deseja continuar contribuindo para suas economias de aposentadoria, mas não pode contribuir para seu 401 (k) após se aposentar de seu emprego nessa empresa, você pode optar por Roth IRA indefinidamente, mas não poderia contribuir para um IRA tradicional após os 70 anos e meio. No entanto, sob o novo SECURE Act, agora você pode contribuir para um IRA tradicional pelo tempo que desejar.
Lembre-se de que você só pode contribuir com ganhos para qualquer tipo de IRA, portanto, essa estratégia só funcionará se você não se aposentar completamente e ainda receber “compensação tributável, como ordenados, salários, comissões, gorjetas, bônus ou renda líquida própria -emprego “, como diz o IRS. Você não pode contribuir com dinheiro ganho com investimentos ou com o cheque da pagamentos de pensão alimentícia possam se qualificar.
Para executar umrollover de seu 401 (k), você pode optar por fazer com que o administrador do plano distribua suas economias diretamente para um IRA novo ou existente. Alternativamente, você pode optar por fazer a distribuição você mesmo. No entanto, você deve depositar os fundos em seu IRA dentro de 60 dias para evitar o pagamento de impostos sobre a renda. As contas tradicionais 401 (k) podem ser transferidas para um IRA tradicional ou um Roth IRA. No entanto, contas designadas Roth 401 (k) devem ser transferidas para um Roth IRA. Lembre-se, porém, de que se você transferir os ativos de um 401 (k) tradicional para um Roth IRA, deverá pagar imposto de renda sobre o valor total da transferência.
Como as distribuições 401 (k) tradicionais, asretiradas de um IRA tradicional estão sujeitas à taxa normal de imposto de renda no ano em que você faz a distribuição. As retiradas do Roth IRAs são totalmente isentas de impostos se forem feitas após você atingir os 59 anos e meio. Os IRAs tradicionais estão sujeitos aos mesmos regulamentos do RMD que o 401 (k) se outros planos de aposentadoria patrocinados pelo empregador. No entanto, não há nenhum requisito de RMD para um Roth IRA, o que pode ser uma vantagem significativa na aposentadoria.2
The Bottom Line
As regras que controlam o que você pode fazer com o 401 (k) após a aposentadoria são muito complicadas, moldadas tanto pelo IRS quanto pela empresa que criou o plano. Consulte o administrador do plano da sua empresa para obter detalhes. Também pode ser uma boa ideia falar com um consultor financeiro antes de tomar qualquer decisão final.