Anuidade Fixa
O que é uma anuidade fixa?
Uma anuidade fixa é um tipo de contrato de seguro que promete pagar ao comprador uma taxa de juros específica e garantida sobre suas contribuições para a conta. Por outro lado, uma anuidade variável paga juros que podem flutuar com base no desempenho de uma carteira de investimentos escolhida pelo proprietário da conta. Anuidades fixas são freqüentemente usadas no planejamento de aposentadoria.
Principais vantagens
- Anuidades fixas são contratos de seguro que pagam uma taxa de juros garantida sobre as contribuições do titular da conta.
- As anuidades variáveis, por outro lado, pagam uma taxa que varia de acordo com o desempenho de uma carteira de investimentos escolhida pelo proprietário da conta.
- Os rendimentos de uma anuidade fixa são tributados diferidos até que o proprietário comece a receber os rendimentos da anuidade.
Como funciona uma anuidade fixa
Os investidores podem comprar uma anuidade fixa com uma quantia única de dinheiro ou uma série de pagamentos ao longo do tempo. A seguradora, por sua vez, garante que a conta renderá certa taxa de juros. Este período é conhecido como fase de acumulação.
Quando o proprietário anuidade, ou pensionista, eleitos para começar a receber renda regular a partir da anuidade, a seguradora calcula os pagamentos com base na quantidade de dinheiro na conta, a idade do proprietário, quanto tempo os pagamentos são para continuar, e outros fatores. Isso inicia a fase de pagamento. A fase de pagamento pode continuar por um determinado número de anos ou pelo resto da vida do proprietário.
Durante a fase de acumulação, a conta cresce com imposto diferido. Em seguida, o titular da conta anuitiza o contrato e as distribuições são tributadas com base em uma taxa de exclusão. Este é o rácio entre os pagamentos de prémio do titular da conta e o valor acumulado na conta que se baseia nos ganhos com os juros obtidos durante a fase de acumulação. Os prêmios pagos são excluídos e a parcela atribuível aos ganhos é tributada. Isso geralmente é expresso como uma porcentagem.
Essa situação se aplica às anuidades não qualificadas, que são aquelas não mantidas em um plano de aposentadoria qualificada. No caso de uma anuidade qualificada, todo o pagamento estaria sujeito a impostos.
Benefícios de uma anuidade fixa
Os proprietários de anuidades fixas podem se beneficiar desses contratos de várias maneiras.
Retornos de investimento previsíveis
As taxas das anuidades fixas são derivadas do rendimento que a seguradora de vida gera com sua carteira de investimentos, que é investida principalmente em títulos corporativos e governamentais de alta qualidade. A seguradora é então responsável pelo pagamento de qualquer taxa prometida no contrato de anuidade. Isso contrasta com as anuidades variáveis, em que o proprietário da anuidade escolhe os investimentos subjacentes e, portanto, assume grande parte do risco do investimento.
Taxas mínimas garantidas
Uma vez que o período de garantia inicial expira no contrato, a seguradora pode ajustar a taxa com base em uma fórmula declarada ou no rendimento que está ganhando em sua carteira de investimentos. Como medida de proteção contra a queda das taxas de juros, os contratos de anuidade fixa geralmente incluem uma garantia de taxa mínima.
Crescimento com impostos diferidos
Como uma anuidade fixa é um veículo qualificado para impostos, seus ganhos aumentam e o imposto composto é diferido;os proprietários de anuidades são tributados apenas quando retiram dinheiro da conta, seja por meio de retiradas ocasionais ou como receita regular. Esse diferimento de impostos pode fazer uma diferença significativa em como a conta é acumulada ao longo do tempo, especialmente para pessoas em faixas de impostos mais altas. O mesmo é verdadeiro para contas de aposentadoria qualificadas, como IRAs e planos 401 (k), que também aumentam os impostos diferidos.
Pagamentos de renda garantida
Anuidades fixas podem ser convertidas em uma anuidade imediata a qualquer momento que o proprietário selecionar. A anuidade irá gerar um pagamento de renda garantida por um período de tempo especificado ou durante a vida do beneficiário.
Segurança relativa do principal
A seguradora de vida é responsável pela segurança do dinheiro investido na anuidade e pelo cumprimento das promessas feitas no contrato. Ao contrário da maioria das contas bancárias, as anuidades não são seguradas pelo governo federal. Por esse motivo, os compradores devem considerar apenas fazer negócios com seguradoras de vida que obtenham notas altas por solidez financeira das principais agências de classificação independentes.
Anuidades geralmente têm taxas altas, então vale a pena pesquisar e considerar outros tipos de investimentos.
Críticas às anuidades fixas
As anuidades, sejam fixas ou variáveis, são relativamente ilíquidas. Anuidades fixas normalmente permitem um saque por ano de até 10% do valor da conta. Isso os torna inadequados para o dinheiro que um investidor pode precisar para uma emergência financeira repentina.
Durante o período de resgate da anuidade, que pode durar até 15 anos a partir do início do contrato, as rescisões superiores a 10% estão sujeitas a uma taxa de resgate imposta pela seguradora.2 Os proprietários de anuidades menores de 59 anos e meio também podem ter que pagar uma multa de imposto de 10%, além do imposto de renda normal.
Por fim, as anuidades geralmente implicam em taxas altas, em comparação com outros tipos de investimentos. Qualquer pessoa interessada em uma anuidade deve ter certeza de que entendeu todas as taxas envolvidas antes de se comprometer. Também vale a pena fazer compras porque as taxas e outros termos podem variar muito de uma seguradora para outra.