5 estratégias fiscais para um bônus ou sorte inesperada
Sim, é inevitável: esse bônus em dinheiro por um trabalho bem feito pode resultar no pagamento de uma boa parte do dinheiro para o Internal Revenue Service (IRS). Para começar, o IRS considera os bônus como salários complementares, o que significa que seu empregador é obrigado a reter imediatamente 22% de seus ganhos inesperados. Você poderia receber um pouco disso na hora do imposto. Mas, novamente, um bônus pode bater-lo em um suporte de imposto mais elevado, que começa em 10% para os contribuintes de baixa renda e chega a até 37%.
Preste atenção a outra precaução, diz Rosalind Sutch, contadora pública (CPA) certificada da Filadélfia na empresa de consultoria tributária Drucker & Scaccetti: “Se você trabalha em dois ou mais estados durante o ano, talvez precise pagar impostos sobre seu bônus para cada estado. “
Anime-se: seu consultor tributário pode traçar algumas estratégias para permitir que você guarde tanto desse dinheiro extra quanto o IRS permitir.
Principais vantagens
- O IRS considera os bônus como salários complementares, o que significa que seu empregador é obrigado a reter imediatamente 22% de seus ganhos inesperados.
- Um bônus ou ganho inesperado pode representar uma ótima maneira de impulsionar suas economias para a aposentadoria, especialmente se você tiver permissão para usar seu bônus para fazer uma contribuição especial; pode fazer muito sentido usar o dinheiro extra para maximizar sua contribuição para o plano 401 (k).
- Se você for pago em ações, deverá ponderar sobre a melhor época para sacar um título que aumentou de valor – para compensar ou limitar os ganhos de capital.
- Se você especificar suas deduções no Anexo A, poderá proteger parte de seu bônus fazendo uma doação de caridade para a caridade.
1. Defina-o de lado para mais tarde
Lembre-se de que o Tio Sam realmente deseja que você tenha uma ótima aposentadoria. Ele está encorajando todos nós a aumentar nosso ninho de ovos usando contribuições para contas de poupança de aposentadoria qualificadas, como 401 (k) se IRAs tradicionais, para reduzir a renda tributável. Com isso em mente, um bônus ou ganho inesperado pode representar uma ótima maneira de impulsionar suas economias para a aposentadoria, especialmente se você tiver permissão para usar seu bônus para fazer uma contribuição especial. Isso, é claro, dependerá das regras do seu plano.
401 (k) s
Pode fazer muito sentido usar o dinheiro extra para maximizar sua contribuição para o plano 401 (k). Essa mudança pode até render uma recompensa adicional se seu empregador conseguir uma soma equivalente – desde que você se qualifique de acordo com as diretrizes do plano. A quantia com que você pode contribuir para seu plano de aposentadoria 401 (k) ou similar é de US $ 19.500 em 2021. O limite de contribuição de recuperação 401 (k) – se você tiver 50 anos ou mais – será de $ 6.500 em 2021.
IRAs
Para 2021, suas contribuições totais para todos os seusIRAs tradicionais e Roth não podem ser mais de $ 6.000 ($ 7.000 se você tiver 50 anos ou mais), ou sua compensação tributável para o ano, se sua compensação for inferior a este limite em dólares. A dedução que você pode fazer sobre as contribuições do IRA, no entanto, está sujeita a limites com base em sua renda, status do processo e se o seu empregador tem um plano de aposentadoria em vigor.
Roth IRA
Outra estratégia, diz Sutch, é fazer uma contribuição para um IRA não dedutível e, em seguida, converter a conta em um Roth IRA o mais rápido possível – pelo menos antes do final do ano. Você precisará pagar impostos sobre quaisquer ganhos obtidos devido a um aumento no valor do IRA convertido, mas as distribuições que você fizer posteriormente serão isentas de impostos. Essa é uma consideração importante que pode economizar dinheiro se os ativos do Roth IRA aumentarem, as taxas de impostos aumentarem ou se você acabar em uma faixa superior na véspera de sua aposentadoria.
A ressalva é que você precisará examinar a papelada cuidadosamente com seu contador para evitar tropeçar e gerar renda tributável, especialmente se você já tiver um IRA. Além disso, você precisará se adequar às limitações de renda de Roth.
2. Adiar a compensação
Quando se trata de receber de volta parte do bônus retido de 22%, você tem várias opções. Por um lado, você pode olhar para um plano de compensação diferida no trabalho, que permitirá que você distribua tanto o dinheiro que embolsa quanto as obrigações fiscais. Se você for pago em ações, deverá ponderar sobre o melhor momento para sacar um título que aumentou de valor – a fim de compensar ou limitar os ganhos de capital. As taxas de ganhos de capital de longo prazo são 0%, 15% e 20%, dependendo do seu nível de renda.
3. Pague seus impostos
Sim, o título aqui soa como um acéfalo. Mas sejamos um pouco mais específicos: uma maneira benéfica de usar seu bônus é “recuperar o atraso” nos pagamentos de impostos estimados ou nas obrigações de imposto retido na fonte e, assim, evitar uma penalidade do IRS por não cumprir.
E isso não é tudo que você pode fazer. Sob certas circunstâncias, você poderá pagar antecipadamente os impostos imobiliários do próximo ano. Tudo depende de quando seus impostos imobiliários foram avaliados. De acordo com as regras do IRS, você pode deduzir o pagamento antecipado de impostos sobre a propriedade para o próximo ano fiscal se a avaliação foi recebida e paga no ano fiscal atual. Qualquer pré-pagamento de impostos sobre a propriedade que ainda não foram avaliados não pode ser deduzido. Os contribuintes são aconselhados a verificar com seu contador antes de tentar essa abordagem.
4. Dê de presente
Se você especificar suas deduções no recurso online para ajudar os contribuintes a determinar a dedutibilidade de suas contribuições para organizações isentas de impostos.
Se você não puder decidir sobre uma instituição de caridade, você pode considerar os fundos aconselhados por doadores (DAFs), uma ferramenta para indivíduos de alto patrimônio líquido. Quando você contribui para um DAF, o dinheiro vai para uma conta com o seu nome. Você tem permissão para fazer a dedução integral para a caridade no ano em que foi feita, mesmo que os fundos só possam ser distribuídos para a caridade mais tarde. No entanto, como acontece com as doações para grupos de caridade, os contribuintes devem ter certeza de que as doações ao DAF são dedutíveis.9
5. Pague suas despesas
Outra forma de proteger um bônus ou ganho inesperado é pagar as próximasdespesas comerciais ou pessoais dedutíveis antes de 31 de dezembro. Você pode considerar atualizar seu equipamento de computador ou pagar as contas de serviços públicos de seu escritório em casa antes do final do ano. Usar um cartão de crédito pode fazer sentido, desde que você possa pagar o saldo adicional em janeiro.
Outra ideia: se você assinou uma conta de poupança para saúde no trabalho, considere usar parte de seu bônus ou ganho inesperado para pagar até o limite de contribuição. Apenas certifique-se de que é dinheiro que você pode transferir para o próximo ano, ou que você sabe que vai gastar com o tempo.
The Bottom Line
Assim que você souber de um bônus ou ganho inesperado, marque uma reunião com seu consultor tributário para começar a proteger o máximo possível.
“Como muitas questões fiscais, as coisas podem ficar muito complicadas”, diz Sutch. “Você não quer ser prejudicado por algumas das regras mais intrincadas, então é um bom momento para confiar no conselho de um consultor tributário competente.”
A única sorte inesperada que não o colocará nessa situação: os (no máximo) $ 15.000 que alguém pode lhe dar sem impostos a cada ano. Nem você nem o doador devem impostos sobre um presente que está dentro do limite legal. Esses presentes podem somar: Por exemplo, se todos os quatro de seus avós lhe derem o máximo, você poderá coletar $ 60.000 por ano, sem impostos.