5 por 5 Poder em confiança
O que é um poder 5 por 5 na confiança?
Um “poder 5 por 5 em confiança” é uma cláusula comum em muitos trusts que permite ao beneficiário do trust fazer determinados levantamentos. Também chamada de “Cláusula 5 por 5”, ela dá ao beneficiário a capacidade de retirar o maior de:
- $ 5.000 ou
- 5% do valor justo de mercado do truste (FMV) do truste a cada ano
FMV é o preço pelo qual a propriedade ou títulos seriam vendidos atualmente no mercado aberto.
Principais vantagens
- Um poder 5 por 5 no trust é uma cláusula que permite ao beneficiário fazer retiradas do trust anualmente.
- O beneficiário pode sacar $ 5.000 ou 5% do valor justo de mercado do fundo a cada ano, o que for mais alto.
- Um 5 por 5 Power in Trust permite que a pessoa que estabelece o trust estabeleça diretrizes, como quando um beneficiário pode acessar fundos ou para que finalidade o beneficiário pode usar o dinheiro.
Como funciona uma potência 5 por 5 na confiança
Para efeitos de imposto de renda, se o beneficiário não exercer o poder 5 por 5, com o tempo, o beneficiário pode se tornar o dono do trust e ser responsável por impostos sobre ganhos de capital, deduções e rendimentos do trust.
Um poder de 5 por 5 permite mais flexibilidade se indivíduos ricos estão preocupados em deixar grandes somas de dinheiro para beneficiários potencialmente irresponsáveis. Um 5 por 5 Power pode definir parâmetros em quando um beneficiário pode acessar fundos. Por exemplo, um proprietário de fideicomisso pode estabelecer a regra de que um beneficiário só pode acessar fundos se precisar pagar uma faculdade ou outras formas de educação continuada e desenvolvimento profissional.
Outras categorias de parâmetros incluem financiamento de necessidades de saúde, primeiras compras de casa e / ou emergências. Muitos fundos fiduciários com poderes de 5 por 5 também permitirão ao beneficiário acesso à renda que os investimentos em fideicomisso produzem (como renda de aluguel de propriedades ou juros de títulos) a cada ano.
Um poder de 5 por 5 pode ser adicionado a um trust em qualquer estágio e pode ajudar a garantir a um beneficiário uma distribuição mínima em dólares.
Recursos adicionais de energia 5 por 5
Além disso, os fundos 5 por 5 Power vêm em muitas formas e têm uma gama de recursos específicos que podem ser adicionados ou personalizados. Uma forma popular é a confiança pessoal que uma pessoa cria para si mesma como beneficiária. Essas são entidades legais separadas dos criadores do trust e têm autoridade para comprar, vender, manter e administrar propriedades para o benefício do trust. Relações de confiança pessoais podem ser irrevogáveis ou revogáveis. Se irrevogável, as alterações não podem ser feitas. Se revogáveis, podem ser feitos com o apoio de um advogado fiduciário e imobiliário.
O aconselhamento jurídico é frequentemente necessário ao estabelecer qualquer forma de trust (pessoal ou não). Os custodiantes também podem ajudar a manter e proteger os ativos, enquanto os consultores de investimentos podem ajudar a gerenciar os ativos fiduciários até o momento da retirada.