22 Junho 2021 21:19

Felizmente casado? Arquive os impostos separadamente!

Primeiro, veio o amor, depois o casamento e, em seguida, entrou com o processo no serviço de receita interna (IRS). Todo casal deve entrar com um processo em conjunto para obter os benefícios fiscais de ser casado, certo? Errado – muitos casais não percebem que preencher o depósito separadamente pode melhorar sua situação financeira. Em alguns casos, o amor não tem lugar na sua declaração de impostos.


  • Arquivar separadamente, mesmo que você seja casado, pode ser melhor para sua situação financeira específica.
  • Os motivos para registrar separadamente podem incluir separação, divórcio, questões de responsabilidade e escalas de dedução.
  • Existem também muitas desvantagens de registrar separadamente que os casais devem avaliar antes de escolher essa opção.

As desvantagens de arquivar separadamente

Há uma série de razões pelas quais a condição de casado e pedido separado raramente é escolhida pelos casais. O maior motivo é a perda de uma série de importantes créditos fiscais e deduções que estão disponíveis para aqueles que entram com ações conjuntas, tais como:

Além disso, quando se trata de depósito de casados ​​separadamente, ambos os cônjuges devem escolher o mesmo método de registro das deduções, mesmo que um deles fosse melhor fazer pelo método oposto.

Por exemplo, se um dos cônjuges decide relacionar deduções, em seguida, o outro cônjuge deve fazê-lo bem, mesmo se suas deduções são menos do que a dedução padrão. Se um dos cônjuges discriminou deduções de $ 20.000 e o outro apenas $ 2.500, o segundo cônjuge deve reivindicar aqueles $ 2.500 em vez da dedução padrão maior. Portanto, o depósito em separado é uma boa ideia do ponto de vista da economia fiscal apenas quando as deduções de um dos cônjuges são grandes o suficiente para compensar o valor perdido da dedução do segundo cônjuge.

Razões para casais entrarem separadamente

Existem várias situações, no entanto, em que é melhor que um casal arquive separadamente:

Divórcio ou separação

Esse foi o motivo original pelo qual esse status foi criado. Por uma série de razões, casais divorciados ou separados podem não estar dispostos a declarar seus impostos em conjunto.

Problemas de responsabilidade

Arquivar separadamente também pode ser apropriado se um dos cônjuges suspeitar que o outro é vítima de evasão fiscal. Nesse caso, o cônjuge inocente deve arquivar separadamente para evitar a responsabilidade fiscal potencial para o outro cônjuge. Este status também pode ser eleito por um dos cônjuges se o outro se recusar a apresentar uma declaração de imposto de renda.

Diversas escalas de pagamento ou dedução

Proteger-se de um resultado negativo não é a única razão para registrar separadamente. Hoje, mesmo o casal mais feliz pode sair na frente ao escolher esse caminho.

A instância primária é com casais sem filhos, em que um dos cônjuges tem uma renda consideravelmente mais alta e o outro cônjuge tem deduções detalhadas potenciais substanciais.

Por exemplo, considere uma situação em que um dos cônjuges é um médico que ganha $ 200.000 por ano, enquanto o outro é um professor que ganha $ 45.000. O cônjuge professor faz uma cirurgia durante o ano e paga $ 12.000 em despesas médicas não reembolsadas. A regra do IRS para a dedução de despesas médicas não reembolsadas determina que apenas despesas superiores a 7,5% do AGI do arquivador (anteriormente 10% nos anos fiscais de 2013 – 2016) podem ser contabilizadas como deduções diversas discriminadas.

  • Se o casal se apresentar em conjunto, apenas despesas superiores a $ 18.375 ($ 245.000 x 7,5%) serão deduzidas. Portanto, nenhuma das despesas médicas do professor poderia ser deduzida porque totalizam menos de $ 18.375.
  • Mas se o casal entrasse com o processo separadamente, o custo facilmente ultrapassaria o limite do professor para deduções médicas, que seria de $ 3.375 ($ 45.000 x 7,5%), com base apenas no AGI do professor. Isso deixaria uma dedução elegível de $ 8.625 para o cônjuge professor reivindicar no Programa A do 1040.

Mesmo que, em um ano normal, fizesse mais sentido que esse casal apresentasse em conjunto, no ano da despesa, fazer um depósito separado pode fazer sentido.


Observe que a origem dos fundos é muito importante neste tipo de situação. De acordo com o IRS, “se você e seu cônjuge vivem em um estado de propriedade não comunitária e apresentam declarações separadas, cada um de vocês pode incluir apenas as despesas médicas realmente pagas. Quaisquer despesas médicas pagas com uma conta corrente conjunta na qual você e seu cônjuge têm os mesmos juros são considerados pagos igualmente por cada um de vocês, a menos que você possa provar o contrário. “

Bottom Line

Existem muitos fatores envolvidos na determinação se é melhor arquivar separadamente ou em conjunto. Quando um casal não tem certeza de qual status de depósito escolher, faz sentido calcular a declaração de imposto de ambas as maneiras para determinar qual dará o maior reembolso ou o menor imposto.

Em geral, casais sem dependentes ou despesas com educação podem se beneficiar com o depósito separadamente se um tiver alta renda e o outro tiver deduções substanciais. Geralmente, outros casos em que isso é apropriado estão relacionados a divórcio, separação ou isenção de responsabilidade por fraude ou evasão fiscal. Se você não tiver certeza se essa estratégia é adequada para você, consulte seu contador. É sempre bom verificar se há alguma dedução fiscal que possa estar faltando.

 

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