A lista de verificação do executor: 7 tarefas antes de morrer
Ser um executor de um patrimônio exige muita responsabilidade e pode ser assustador para quem não está preparado. Alguns passos simples, enquanto o testador está vivo, facilitam o trabalho do executor.
Principais vantagens
- Um problema comum que muitos executores esquecem: dispersar bens pessoais que têm pouco valor financeiro, mas grande valor sentimental.
- Se o testador mantiver o controle eletrônico do espólio anualmente, o executor terá um bom instantâneo dos ativos quando for necessário.
- Um executor deve ter um registro da presença online do testador para desativar contas.
1. Conheça a localização do testamento e outros documentos
Este é um primeiro passo óbvio e vital. O trabalho do executor é mais fácil se o testador mantiver o testamento original, escrituras, documentos de parceria, apólices de seguro ou outros papéis importantes em um local acordado (seja na casa ou em um cofre) e manter cópias em um local de backup. As cópias podem ser detidas diretamente pelo testamenteiro ou pelo advogado do testador.
Lembre-se de que o acesso a um cofre pode ser restrito com a morte do testador. É útil se mais de uma pessoa, como o cônjuge, tiver sido registrada como tendo acesso à caixa.
2. Faça uma união de bens e contas, quando apropriado
Se o testador tiver um cônjuge, provavelmente preferirá que os bens fluam imediatamente para a viúva ou viúvo, se possível. A maneira mais simples de garantir isso é definir todas as contas como conjuntas e certificar-se de que as propriedades e os títulos estejam em ambos os nomes (o que também funciona para empresas que envolvam um parceiro). Isso tem o benefício adicional de reduzir o tamanho da propriedade, desde que ambas as partes não morram simultaneamente.
O executor também deve fazer com que o testador confirme se o beneficiário correto é nomeado para contas que exigem uma especificação, como pensões, contas de aposentadoria, apólices de seguro e assim por diante. Se o testador já se divorciou, se casou novamente, viveu mais do que um filho ou experimentou algum evento igualmente significativo, a lista de beneficiários provavelmente precisará ser atualizada.
3. Registre as preferências do testador
O testador deseja um grande velório ou uma pequena cerimônia de cremação? Existem instituições de caridade que eles desejam apoiar depois que todos os beneficiários morrem? Essas preferências devem ser escritas e assinadas pelo testador.
4. Crie uma lista de bens e atribua destinatários
Há um problema comum que muitos executores esquecem: dispersar bens pessoais que têm pouco valor financeiro, mas grande valor sentimental. Trabalhando com o testador, um executor pode criar um rascunho de uma lista para dispersão de itens pessoais, bem como um sistema de distribuição. Além disso, peça ao testador que escreva o raciocínio sobre quem recebeu qual presente. Compartilhar a lista com os envolvidos pode eliminar problemas.
O executor deve fazer com que o testador confirme que o beneficiário correto é nomeado para contas como pensões, contas de aposentadoria e apólices de seguro.
O principal benefício de trabalhar com essa lista é que o executor pode rastrear os presentes dados antes da morte do testador, pois muitas pessoas começam a dispersar itens pessoais à medida que envelhecem. Pessoas de alto patrimônio também costumam dar presentes financeiros antes da morte. A dispersão organizada pode tornar o trabalho do executor mais fácil e ajudar a equilibrar questões de justiça .
5. Configure uma planilha de contabilidade anual e cronograma de atualização
Os computadores tornaram muito mais fácil rastrear mudanças em contas e posses. Se o testador mantiver o controle eletrônico do espólio anualmente, o executor terá um bom instantâneo dos ativos quando for necessário. Este documento eletrônico também reduzirá o tempo gasto procurando aquele relógio de ouro que o testador deu a um neto ou rastreando fundos que supostamente estavam em uma conta de investimento vazia.
6. Ter um documento de contas online selado
Na era digital, um executor também deve ter um registro da presença online do testador (Facebook, Paypal, eBay e assim por diante) para desativar contas. Os mesmos fins podem ser alcançados com a apresentação de uma certidão de óbito para muitos dos sites acima ou semelhantes, mas o documento simplifica o trabalho para o executor.
7. Conheça os Profissionais Relevantes
Os executores devem estar familiarizados com o contador, advogado e outros profissionais que o testador emprega. Eles podem ter mais conselhos específicos para a situação do testador, como diversas parcerias e complicada propriedade de propriedade.
The Bottom Line
A preparação reduzirá muito as complicações de ser um executor. Seguir as etapas acima, enquanto o testador ainda está vivo, também ajudará a garantir que o executor execute os desejos do testador. Os testadores também podem ser proativos na configuração de tais processos para tornar o trabalho de seu executor mais fácil.