Tudo o que você precisa saber sobre planos de opção de aposentadoria diferida (DROPs)
Se você está se aproximando da idade de aposentadoria, mas ainda não está pronto para deixar a força de trabalho para trás, um plano de opção de aposentadoria diferida (DROP) pode ser a resposta. Esses planos foram introduzidos pela primeira vez na década de 1980 por empregadores do setor público; hoje, são oferecidos a bombeiros, policiais e outros tipos de servidores públicos.
Os DROPs oferecem benefícios duplos para empregadores e funcionários elegíveis. Continue lendo para aprender mais sobre os pontos principais desses planos e por que eles podem ser uma boa opção para trabalhadores interessados em uma aposentadoria gradual.
Principais vantagens
- Os empregadores gostam das DROPs porque permitem que funcionários valorizados continuem trabalhando por mais tempo.
- Os funcionários gostam dos DROPs porque eles permitem que aumentem seus fundos de aposentadoria após o limite de seus planos de benefícios definidos.
- Os trabalhadores devem prestar atenção especial em como os fundos em seu DROP são pagos para evitar a tributação excessiva.
Como funcionam os planos de opção de aposentadoria diferida
As DROPs podem parecer complexas à primeira vista, mas não são excessivamente complicadas. Veja como eles funcionam. Um funcionário que de outra forma seria elegível para se aposentar e começar a sacar os benefícios do plano de benefício definido de um empregadorcontinua trabalhando.
Em vez de incluir esses anos adicionais de serviço nos cálculos de benefícios futuros, o empregador coloca uma quantia em dinheiro em uma conta separada para cada ano em que o funcionário permanecer no emprego. Esta conta ganha juros, contanto que você ainda esteja trabalhando. Depois que você se aposenta de fato, o dinheiro mantido nessa conta é pago a você, incluindo juros, além de todo o dinheiro que você acumulou em seu plano de pensão ao longo de sua carreira.
A forma como os fundos são pagos a você depende de como o plano está estruturado. Por exemplo, os membros elegíveis de de Florida Retirement System (FRS) plano de pensão têm a opção de tomar o seu pagamento como um montante fixo, um capotamento em seu Estado da Flórida diferidos Conta de Compensação, ou uma combinação de um montante fixo e capotamento.
É importante observar que os DROPs podem impor uma janela definida de participação na qual você pode se inscrever e obter benefícios, que podem variar de acordo com o programa. Funcionários municipais em Louisiana, por exemplo, têm uma janela de 60 dias para se inscreverem assim que atingirem sua primeira data de aposentadoria elegível. Depois de entrar no plano, eles podem participar por no máximo 36 meses. Na Flórida, em comparação, os funcionários podem permanecer no plano por até cinco anos.
Apenas bombeiros, policiais, professores e outros tipos de funcionários públicos são elegíveis para os planos DROP.
Calculando Seus Benefícios DROP
O valor da compensação que você pode receber por meio de um DROP é baseado em seu salário anual médio, quantos anos de serviço você tem sob sua responsabilidade, a taxa de acúmulo e o tempo de participação no plano. Aqui está um exemplo de como seus benefícios podem ser somados.
Digamos que você tenha 55 anos e seja professor nos últimos 25 anos, ganhando um salário médio anual de $ 40.000. Seu sistema de aposentadoria estadual oferece um DROP com uma taxa de acumulação anual de 2,5% e um limite de participação de quatro anos. Se você multiplicar esses $ 40.000 pela taxa de acumulação de 2,5% e, em seguida, multiplicar por 25 anos, obterá $ 25.000. Se você trabalhasse quatro anos inteiros após a data de aposentadoria, seriam $ 100.000 em seu DROP.
Prós e contras do DROP
O principal benefício de um DROP para os empregadores é permitir que eles mantenham os funcionários trabalhando por mais tempo. Em áreas como aplicação da lei e educação, ser capaz de manter a força de trabalho estável é uma vantagem definitiva.
Prós
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Empregadores: Mantenha os funcionários trabalhando por mais tempo, especialmente em áreas como aplicação da lei e educação.
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Funcionários: Continue a aumentar a poupança para a aposentadoria, especialmente depois que os benefícios da pensão vitalícia se esgotarem.
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Funcionários: podem ter uma taxa de acumulação mais alta do que um plano de benefício definido.
Contras
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Funcionários: alguns planos têm uma janela curta de inscrição; é fácil perder o período em que você pode se inscrever.
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Funcionários: pegar uma quantia total pode empurrá-lo para uma faixa de impostos mais alta naquele ano.