Mês após mês, muitas pessoas olham para seus extratos bancários e de cartão de crédito e ficam surpresas por terem gasto mais do que pensavam. Para evitar esse problema, um método simples de contabilização de receitas e despesas é ter demonstrativos financeiros pessoais. Assim como as utilizadas pelas empresas, as demonstrações financeiras fornecem uma indicação de sua situação financeira e podem ajudar no planejamento orçamentário. Existem dois tipos de demonstrações financeiras pessoais:
Você pode criar suas próprias demonstrações financeiras pessoais para ajudar no planejamento do orçamento e definir metas para aumentar seu patrimônio líquido.
Os dois tipos de demonstrações financeiras pessoais são a demonstração do fluxo de caixa pessoal e o balanço pessoal.
O demonstrativo de fluxo de caixa pessoal mede suas entradas de caixa (dinheiro que você ganha) e suas saídas de caixa (dinheiro que você gasta) para determinar se você tem um fluxo de caixa líquido positivo ou negativo.
Um balanço pessoal resume seus ativos e passivos para calcular seu patrimônio líquido.
Declaração de fluxo de caixa pessoal
Um demonstrativo de fluxo de caixa pessoal mede suas entradas e saídas de caixa para mostrar seu fluxo de caixa líquido para um período específico de tempo. As entradas de caixa geralmente incluem o seguinte:
Salários
Juros de contas de poupança
Dividendos de investimentos
Ganhos de capital com a venda de títulos financeiros, como ações e títulos
A entrada de caixa também pode incluir dinheiro recebido com a venda de ativos, como casas ou carros. Essencialmente, sua entrada de caixa consiste em qualquer coisa que gere dinheiro.
A saída de caixa representa todas as despesas, independentemente do tamanho. As saídas de caixa incluem os seguintes tipos de custos:
Pagamentos de aluguel ou hipoteca
Contas de serviços públicos
Mercearias
Gás
Entretenimento (livros, ingressos de cinema, refeições em restaurantes, etc.)
O objetivo de determinar suas entradas e saídas de caixa é encontrar seu fluxo de caixa líquido. Seu fluxo de caixa líquido é simplesmente o resultado de subtrair seu fluxo de saída de sua entrada. Um fluxo de caixa líquido positivo significa que você ganhou mais do que gastou e que sobrou algum dinheiro desse período. Por outro lado, um fluxo de caixa líquido negativo mostra que você gastou mais dinheiro do que arrecadou.
Balanço Pessoal
Um balanço é o segundo tipo de demonstração financeira pessoal. Um balanço pessoal fornece uma visão geral de sua riqueza em um período específico de tempo. É um resumo de seus ativos (o que você possui), seus passivos (o que você deve) e seu patrimônio líquido (ativos menos passivos).
Ativos
Os ativos podem ser classificados em três categorias distintas:
Ativos líquidos: os ativos líquidos são aquelas coisas que você possui que podem ser facilmente vendidas ou transformadas em dinheiro sem perder valor. Isso inclui contas correntes, contas do mercado monetário, contas de poupança e dinheiro. Algumas pessoas incluem certificados de depósito (CDs) nesta categoria, mas o problema dos CDs é que a maioria cobra uma taxa de saque antecipado, fazendo com que seu investimento perca um pouco o valor.
Grandes ativos: grandes ativos incluem coisas como casas, carros, barcos, obras de arte e móveis. Ao criar um valor de mercado desses itens. Se for difícil encontrar um valor de mercado, use os preços de venda recentes de itens semelhantes.
Investimentos: os investimentos incluem títulos, ações, CDs, fundos mútuos e imóveis. Você também deve registrar os investimentos em seus valores de mercado atuais.
Responsabilidades
As responsabilidades são apenas o que você deve. Os passivos incluem contas correntes, pagamentos ainda devidos sobre alguns ativos como carros e casas, saldos de cartão de crédito e outros empréstimos.
A “avalanche da dívida” e a “bola de neve da dívida” são dois métodos populares para saldar passivos, como dívidas de cartão de crédito.
Patrimônio líquido
Seu patrimônio líquido é a diferença entre o que você possui e o que deve. Este valor é a sua medida de riqueza porque representa o que você possui depois que tudo o que você deve foi pago. Se você tiver um patrimônio líquido negativo, isso significa que deve mais do que possui.
Duas maneiras de aumentar seu patrimônio líquido são aumentar seus ativos ou diminuir seus passivos. Você pode aumentar os ativos aumentando seu caixa ou aumentando o valor de qualquer ativo que possui. Uma nota de cautela: certifique-se de não aumentar seus passivos junto com seus ativos.
Por exemplo, seus ativos aumentarão se você comprar uma casa, mas se você fizer uma hipoteca dessa casa, seus passivos também aumentarão. Aumentar seu patrimônio líquido por meio de um aumento de ativos só funcionará se o aumento dos ativos for maior do que o aumento dos passivos. O mesmo vale para tentar diminuir passivos. Uma redução no que você deve deve ser maior do que uma redução nos ativos.
Trazendo-os juntos
As demonstrações financeiras pessoais fornecem as ferramentas para monitorar seus gastos e aumentar seu patrimônio líquido. O que acontece com as demonstrações financeiras pessoais é que elas não são apenas duas informações separadas, mas na verdade funcionam juntas. Seu fluxo de caixa líquido da demonstração de fluxo de caixa pode realmente ajudá-lo em sua busca para aumentar seu patrimônio líquido. Se você tiver um fluxo de caixa líquido positivo em um determinado período, poderá aplicar esse dinheiro na aquisição de ativos ou no pagamento de passivos. Aplicar seu fluxo de caixa líquido ao seu patrimônio líquido é uma ótima maneira de aumentar os ativos sem aumentar os passivos ou diminuir os passivos sem aumentar os ativos.
The Bottom Line
Se você atualmente tem um fluxo de caixa negativo ou deseja aumentar o fluxo de caixa líquido positivo, a única maneira de fazer isso é avaliar seus hábitos de consumo e ajustá-los conforme necessário. Ao usar as demonstrações financeiras pessoais para se tornar mais ciente de seus hábitos de gastos e patrimônio líquido, você estará no caminho certo para obter maior segurança financeira.