Planejamento sucessório: Living Trusts vs. Simple Wills
Você trabalhou duro durante toda a sua vida para acumular suas economias e, depois de tudo dito e feito, deseja passar sua propriedade para seus herdeiros. Se você não tomar cuidado, esse processo pode dar terrivelmente errado. Taxas, impostos e custas judiciais são um retrocesso e é possível que seus herdeiros não recebam o que você pretendia. Felizmente, isso pode ser evitado e as etapas a serem executadas são simples.
Desejar ou Não Desejar
Esta é a maneira mais fácil de lembrar a diferença entre um testamento e um truste vivo. Um testamento direciona a disposição de seus ativos após a morte, enquanto um trust vivo torna-se válido enquanto você estiver vivo. Por muitos anos, o testamento foi a escolha popular. Talvez porque, em livros e filmes, a passagem de ativos para a próxima geração seja sempre feita por meio de um testamento. Na realidade, um testamento provavelmente não será a melhor opção para a maioria das pessoas.
Um testamento envolve o processo de inventário, que vem com custos desnecessários. Quando você usa uma relação de confiança viva, os custos iniciais são mais altos, mas nenhum inventário é necessário, o que o torna uma opção mais acessível em geral. Existe uma exceção. Alguns estados oferecem inventário acelerado e simplificado se a propriedade estiver abaixo de um limite específico em dólares. Esse número depende do estado. Além dessa exceção, você deve considerar fortemente uma relação de confiança viva em vez de um testamento.
Principais vantagens
- Uma confiança viva é válida enquanto você está vivo. Um testamento distribui seus ativos quando você estiver morto.
- Nenhum inventário é necessário com relações de confiança vivas.
- Para muitas pessoas, os testamentos em vida são mais acessíveis.
Vantagens do Basic Living Trust
Um fideicomisso vivo torna-se válido imediatamente após a execução de documentos e sua propriedade é transferida para esse fideicomisso. Em seguida, cabe a você gerenciar esses ativos. Se você é um investidor, pode encarar isso como uma forma de gerenciamento ativo versus gerenciamento passivo, só que neste caso, o gerenciamento ativo é mais acessível. Além da acessibilidade, que decorre de evitar o processo de inventário, uma confiança viva permitirá que você controle o que acontece com seus ativos durante e após a morte. Além disso, ao contrário de um testamento, uma confiança viva não é um registro público.
Além disso, você pode usar uma relação de confiança viva, independentemente do tamanho de sua propriedade.
Outras vantagens de um trust vivo incluem vantagens fiscais federais e estaduais, uma melhor chance de resistir ao patrimônio contestado e a capacidade de determinar quando um filho pequeno, neto ou dependente com necessidades especiais poderá ter acesso ao trust.
Uma confiança viva é um processo muito mais rápido e fácil do que um testamento e é mais específico do que uma procuração em um testamento. Enquanto o fundo for financiado, o congelamento de ativos não será permitido. Certifique-se de ter todos os ativos nomeados em seu nome de confiança. Isso inclui certificados de depósito (CDs), ações, títulos, fundos mútuos, imóveis, empresas, etc. Isso o ajudará a evitar inventário. Mais de uma pessoa deixou de depositar ativos no fundo, com o resultado de que, após sua morte, ele era inútil porque não tinha dinheiro.
Embora os fundos de custódia tenham mais custos iniciais, eles podem ser mais acessíveis do que testamentos e sucessões a longo prazo.
Muitos advogados de planejamento imobiliário pagaram por seu estilo de vida luxuoso conduzindo os clientes pelo caminho errado, que é o inventário. Se você desafiar um desses advogados de planejamento imobiliário sobre este assunto, eles podem afirmar que uma relação de confiança viva é mais cara, mas esse é apenas o caso inicial. Uma confiança viva é quase sempre uma opção mais barata quando se olha para essas duas opções (vontade versus confiança viva) em sua totalidade.
Beneficiários
Você tem um filho de um casamento anterior que gostaria de tratar como beneficiário? Nesse caso, seria aconselhável considerar uma relação de confiança viva. Se você usar um projeto de beneficiário ou propriedade conjunta, seu cônjuge pode ficar com o controle de seus bens, o que pode levar esses bens a ir para outro lugar, incluindo filhos de um casamento anterior ou até mesmo um novo cônjuge.
Seus filhos podem cuidar de suas próprias ações. Como curador, seus filhos podem investir da maneira que acharem melhor. Eles também terão a opção de sacar dinheiro da propriedade para despesas de manutenção. E eles podem usá-lo para ajudar a pagar a educação de seus filhos. A herança do seu filho será protegida não apenas dos credores, mas também da falência. Se você tivesse que escolher um testamento, as opções acima não estariam disponíveis.
Fundos de aposentadoria
Certifique-se de contratar um advogado experiente. Isso não deve apenas ajudá-lo a evitar o cenário acima, mas também deve ajudá-lo a determinar quem recebe sua conta individual de aposentadoria (IRA), 401 (k) ou seguro de vida. O destinatário de suas contas de aposentadoria e apólice de seguro de vida é baseado no beneficiário na conta da apólice, não no nome em seu testamento ou confiança. Uma relação de confiança especialmente projetada pode ajudá-lo a evitar esse cenário.
Uma nova tendência
Os baby boomers estão aderindo ao movimento da confiança viva e por um bom motivo. Evitar o inventário é a maior vantagem, mas como você já sabe com base nas informações acima, não é a única. Há outras coisas que você deve saber sobre uma relação de confiança viva antes de tomar qualquer decisão importante:
- Uma confiança viva é revogável enquanto você está vivo, mas irrevogável quando você está morto.
- Existem três partes em um truste vivo: criador, administrador (gerencia ativos) e beneficiário. Considere seriamente a possibilidade de nomear-se um administrador para controlar os ativos.
- Uma confiança viva pode ser usada como um substituto para uma procuração.
- Você pode determinar quando os ativos são repassados a um beneficiário; não precisa ser imediatamente após a sua morte.
- Um herdeiro insatisfeito pode desafiar uma confiança (um herdeiro insatisfeito também pode desafiar um testamento).
- Você pode financiar uma relação de confiança viva no ritmo desejado.
- Sempre contrate um advogado para preparar uma confiança viva (e evitar uma história de terror).
- Evite “kits de confiança viva” online.
- A confiança viva média custará alguns milhares de dólares para ser criada.
The Bottom Line
Para a maioria das pessoas, um trust vivo apresentará uma opção mais rápida e acessível do que um testamento. Existem inúmeras vantagens em uma relação de confiança viva, sendo a mais importante evitar o inventário. No entanto, isso não subestima as outras vantagens acima, que incluem evitar que os ativos se movam em uma direção indesejada.