Plano Patrocinado pelo Empregador (ESP)
O que é um plano patrocinado pelo empregador?
Um plano patrocinado pelo empregador é um tipo de plano de benefícios oferecido aos funcionários sem custo ou custo relativamente baixo. Esses planos, como 401 (k) ou HSA, cobrem uma variedade de serviços, incluindo aposentadoria e assistência médica. Os funcionários que se inscrevem em tais programas aproveitam o benefício de receber serviços com desconto.
Por outro lado, os empregadores que oferecem esses planos normalmente se beneficiam de incentivos fiscais. Além disso, patrocinar benefícios é visto como uma forma de recrutar e reter funcionários valiosos.
Principais vantagens
- Os planos patrocinados pelo empregador referem-se aos benefícios aos empregados oferecidos por uma organização.
- Esses planos costumam ter vantagens fiscais para os funcionários.
- Patrocínio não significa que um empregador contribui com fundos para os planos, embora eles possam igualar certas contribuições do funcionário.
- Os empregadores instalam esses planos de benefícios para atrair e reter trabalhadores, além de receber incentivos fiscais e outros incentivos.
Compreendendo os Planos Patrocinados pelo Empregador
Os planos patrocinados pelo empregador abrangem uma vasta geografia de serviços que incluem diferentes tipos de planos de saúde em grupo e planos de poupança para aposentadoria com vantagens fiscais preferenciais.
Planos de poupança patrocinados pelo empregador, como os planos Roth 401 (k), fornecem aos funcionários uma maneira automática de economizar para a aposentadoria enquanto se beneficiam de incentivos fiscais. A recompensa para os funcionários que participam desses programas é que eles basicamente recebem dinheiro de graça quando seus empregadores oferecem contribuições equivalentes. Devido ao aumento do custo dos serviços de saúde, os planos de saúde em grupo são um benefício adicional para os funcionários que se beneficiam de custos mais baixos.
Vantagens fiscais dos planos patrocinados pelo empregador
Contribui para um plano 401 (k) é feito usando dólares “antes dos impostos”. Antes dos impostos significa que o dinheiro flui diretamente do contracheque para o plano antes da dedução dos impostos. Como resultado, menos de sua renda acaba sendo tributada. A avaliação do imposto ocorre no momento em que os fundos são removidos da conta, geralmente a uma taxa mais baixa.
Com um Roth 401 (k), você contribui com dinheiro para o plano “após os impostos”. Após os impostos, significa que o dinheiro flui do seu cheque para o plano após as deduções fiscais. A desvantagem é que as retiradas qualificadas mais tarde são isentas de impostos. Um plano Roth 401 (k) é uma ferramenta particularmente útil se você acabar em uma faixa de impostos mais baixa após a aposentadoria.
Alguns tipos de planos de saúde patrocinados pelo empregador também oferecem certas vantagens fiscais. Um exemplo é a Conta Poupança Saúde (HSA), que está associada a um plano de saúde com franquia elevada (HDHP).
Uma HSA é um tipo de conta poupança para despesas médicas qualificadas. As contribuições são “antes dos impostos”, os juros crescem sem impostos e as retiradas feitas para cobrir despesas médicas qualificadas também são isentas de impostos. E, ao contrário da Conta de Despesas Flexíveis (FSA), o dinheiro em sua HSA é acumulado de ano para ano.
Algumas HSAs funcionam como contas de poupança básicas com juros. Dependendo do provedor com o qual seu empregador trabalha, você pode direcionar seu dinheiro para contas de investimento HSA que oferecem diferentes opções de fundos mútuos, da mesma forma que faria com um plano 401 (k). No entanto, a maioria das empresas exige que um membro invista uma determinada quantia em uma conta HSA básica antes de direcionar o dinheiro para uma conta de investimento HSA. Nesse sentido, o HSA funciona como um 401 (k) para despesas médicas. O dinheiro retirado para outros fins é tributado.