Suporte de imposto de aposentadoria: como as retiradas de contas de aposentadoria o afetam

Os saques de contas de aposentadoria podem colocá-lo em um suporte tributário mais alto? Isso depende do tipo de conta e do tamanho de seus saques.

Contas Tradicionais

As contas IRA e 401 (k) tradicionais são financiadas com dólares antes dos impostos. Isso significa que você adia o pagamento de impostos sobre a renda com que contribui para eles para uma data posterior, geralmente depois de se aposentar. Seus ganhos na conta também crescem em uma base de imposto diferido. Quando você começa a fazer saques, esses valores devem ser incluídos em sua renda tributável do ano. Portanto, quando somados à sua outra renda de aposentadoria, eles podem empurrá-lo para uma faixa de imposto marginal mais elevada.1

Roth Accounts

As contas Roth IRA e 401 (k), por outro lado, são financiadas com dólares após os impostos. Portanto, o dinheiro que você retirar deles – tanto suas contribuições iniciais quanto ganhos de investimento – será isento de impostos na aposentadoria, desde que você cumpra algumas condições.3

Embora você possa retirar suas contribuições de uma conta do tipo Roth a qualquer momento, sem implicações fiscais, seus ganhos de investimento só serão isentos de impostos se você tiver pelo menos 59 anos e meio de idade e tiver mantido a conta por pelo menos cinco anos antes de sua primeira retirada. Caso contrário, quaisquer ganhos de investimento que você retirar serão adicionados à sua receita do ano e tributados de acordo com sua taxa normal de imposto de renda. Você também pode incorrer emuma penalidade adicional de 10%.

Suportes fiscais para 2020 e 2021

Mesmo se você tiver que pagar impostos sobre os saques de sua conta de aposentadoria, eles não podem forçá-lo a uma faixa de imposto marginal mais alta. Isso depende da categoria em que você já se encontra e de quanto essas retiradas irão adicionar à sua receita.

Aqui, por exemplo, estão as taxas pelas quais cada faixa de renda é tributada em 2020.

Digamos, por exemplo, que você é solteiro e sua outra renda chega a US $ 40.000. Nesse caso, sua faixa de imposto marginal mais alta é de 12%. Mas qualquer renda adicional (como retiradas de contas de aposentadoria) que empurre você além do limite de $ 40.125 seria tributada na próxima taxa marginal de imposto, ou 22%. Por causa da forma como os suportes fiscais marginais funcionam, as taxas de imposto sobre seus primeiros $ 40.125 não seriam afetadas, qualquer coisa acima disso.

Para 2021, as taxas percentuais permanecem as mesmas, mas os valores-limite são um pouco mais altos.

Se você tiver contas tradicionais e Roth e não quiser pagar mais impostos do que o necessário, considere limitar os saques de suas contas tradicionais para que não sejam tributados a uma taxa marginal mais alta e, em seguida, complemente essa renda conforme necessário com retiradas isentas de impostos de suas contas Roth.

No entanto, tenha em mente que você pode não ter controle total sobre isso, uma vez que atinge a idade em que suas contas tradicionais estão sujeitas às distribuições mínimas exigidas, ou RMDs.