Anuidade de pagamento diferido
O que é uma anuidade de pagamento diferido?
Uma anuidade de pagamento diferido é um produto de seguro que fornece pagamentos futuros ao comprador, em vez de um fluxo imediato de receita. Uma anuidade é um contrato financeiro que permite ao comprador fazer um pagamento único, ou uma série de pagamentos, em troca de receber futuros desembolsos periódicos.
Uma anuidade de pagamento diferido permite que o investimento, conhecido como prêmio, aumente tanto por contribuições quanto por juros antes do início dos pagamentos. Uma anuidade de pagamento diferido também é conhecida como ” anuidade diferida ” ou ” anuidade atrasada “.
Como funciona uma anuidade de pagamento diferido
Anuidades de pagamento diferido diferem da maioria das outras anuidades na forma como os prêmios são pagos e como e quando os saques são feitos. Uma anuidade de pagamento diferido pode ser financiada ao longo do tempo por meio de contribuições mensais ou todas de uma vez, possivelmente até décadas antes do início dos pagamentos. Os saques não começam logo após o financiamento, como acontece com uma anuidade imediata.
Uma anuidade de pagamento diferido cresce durante a fase de acumulação (ou diferimento) e dispensa o pagamento de benefícios na fase de distribuição (ou receita). Uma anuidade de pagamento diferido pode ser variável ou fixa.
Anuidades de pagamento diferido geralmente oferecem crescimento com imposto diferido a uma taxa de retorno fixa ou variável, assim como as anuidades regulares. Os ganhos são tributados como renda ordinária na retirada ou anuitização. Anuidades de pagamento diferido podem ser adquiridas para filhos menores que começarão a receber pagamentos de benefícios quando atingirem a idade de 18 anos ou outra idade especificada pelo comprador da anuidade.
Um comprador de anuidade de pagamento diferido nunca precisa transformar o dinheiro da anuidade em uma série de pagamentos de renda. O dinheiro pode ser retirado conforme necessário, em um pagamento único ou transferido para outra conta ou anuidade. Quando uma anuidade de pagamento diferido é usada dessa forma, o comprador da anuidade mantém o controle de seu dinheiro, em vez de ficar preso aos pagamentos ao iniciar uma retirada em uma fase de distribuição ou anuitização.
Tipos de anuidade de pagamento diferido
Existem vários tipos de anuidades de pagamento diferido:
- Uma anuidade fixa atrasada (mais comumente conhecida como uma anuidade fixa diferida) é semelhante em função a um certificado de depósito, exceto que o imposto sobre os juros é diferido até a retirada. Normalmente, o redator da anuidade especificará a taxa de juros garantida que a anuidade pagará.
- Uma anuidade diferida variável (mais comumente conhecida como anuidade diferida variável) é semelhante à compra de fundos mútuos, pois os retornos dependerão do desempenho de um grupo de subcontas. Essas anuidades podem ser mais arriscadas e mais caras.
- Uma anuidade de longevidade funciona como uma anuidade de vida normal, mas tende a começar muito mais tarde do que a idade de aposentadoria típica. Ele atua como um seguro de longevidade, no sentido de que os pagamentos não podem começar até que os outros ativos do aposentado sejam gastos.