Responsabilidades diárias do CFO: 3 estudos de caso

Ser um diretor financeiro significa ter mais do que apenas um conhecimento avançado de conceitos contábeis e financeiros. Significa entender como uma empresa inteira e seu setor funcionam para que você possa ajudar essa empresa a ser lucrativa e competitiva. Para lhe dar uma ideia de como seria sua vida se você se tornasse um CFO, entrevistamos três profissionais da área para ver como seriam seus dias de trabalho. Um deles é um consultor autônomo que atua como CFO em meio período para várias empresas. Outro ajuda a gerenciar uma empresa online. O terceiro trabalha para uma pequena empresa onde não só atua como CFO, mas também dirige várias outras divisões.

John Lafferty, CFO Virtual e Temporário Autônomo da CFO-Pro

Ser CFO não significa ser funcionário em tempo integral de uma empresa. John Lafferty de Naperville, Illinois, é CFO interino em tempo integral desde 1996. Antes de iniciar sua própria empresa, ele ganhou mais de 30 anos de experiência como auditor, controlador, tesoureiro, CFO e COO para empresas em um amplo gama de indústrias. Agora, ele divide seu tempo entre vários clientes, geralmente empresas de pequeno e médio porte, com US $ 3 milhões a US $ 30 milhões em receitas anuais.

Em tempo parcial, conforme necessário, ele atende às necessidades de empresas que não podem pagar ou não precisam de um CFO em tempo integral, mas que às vezes precisam de experiência financeira de nível executivo. Ele ajuda empresas emergentes e maduras a gerenciar questões como garantir fluxo de caixa suficiente para sustentar o crescimento, métricas, prepara demonstrações financeiras e desenvolve estratégias financeiras. Para alguns clientes, ele oferece uma solução completa, enquanto para outros, o cliente ficará em contato com as perguntas.

Em um dia normal, Lafferty passa a primeira hora e meia supervisionando a equipe de contabilidade. Ele então gastará uma hora em e-mails e telefonemas para acompanhar vários assuntos da empresa. Ele dedica a próxima hora ao planejamento de fluxo de caixa e gerenciamento de caixa, depois outra hora à análise de contas e reconciliações. Em seguida, ele passa meia hora recomendando e documentando mudanças em procedimentos e processos, e outra meia hora em sessões de estratégia e planejamento com o CEO ou COO de seu cliente. Ele gasta mais uma hora com o gerenciamento de contas a receber e chamadas de cobrança, e mais uma hora ajudando sua equipe quando alguém está doente ou tem coisas demais para fazer. Durante a última meia hora do dia, ele resolve questões e disputas sobre contabilidade e relatórios. Outras atividades-chave que ele realiza com menos frequência incluem fechamentos mensais, respostas regulatórias mensais, trimestrais e anuais, arquivamentos e impostos e orçamentos anuais.

Essas são apenas as tarefas que ele realiza diretamente para seus clientes. Ele também deve administrar seu próprio negócio, o que leva cerca de duas horas adicionais por dia e inclui leitura, networking, participação em seminários, desenvolvimento de seu negócio e tomar café matinal com seus principais influenciadores. Ao todo, ele trabalha cerca de 50 a 55 horas por semana. Ele pode escolher quando vai sair de férias, mas trabalha remotamente, o que cobre seus custos de férias. Nas horas vagas, ele malhará na academia, canta harmonia na barbearia, é cantor na igreja e participa de corridas de kart.

Mark Karsch, CFO da Nexxt

Mark Karsch é o CFO da Nexxt, que adquiriu a Beyond.com, uma rede de carreiras online. Ele atuou como vice-presidente de finanças da empresa antes de se tornar CFO e tinha experiência anterior como CFO de várias empresas.

Karsch chega ao escritório por volta das 8h15 e passa a primeira hora de seu dia de trabalho revisando as principais métricas operacionais, como números de receita, desempenho de e-mail, aquisições de novos membros e dados de engajamento de membros do dia anterior e do mês atual. Se essas métricas não estiverem onde deveriam estar, ele desenvolve um plano para ajudar a equipe de operações a melhorá-las.

Durante a próxima hora, ele se reunirá com um dos três grupos que se reportam a ele – finanças, atendimento ao cliente e relações com o cliente – para revisar seu progresso nos projetos atuais. Karsch então gasta de 30 minutos a duas horas revisando e aprovando comissões e contas a pagar, alinhando financiamento para futuras compras de capital, revisando o status de cobranças e contas a receber em atraso e revisando a adequação de provisões e reservas. Ele também trabalha com recursos internos e profissionais externos para que os pagamentos e registros de impostos sejam feitos em tempo hábil.

À tarde, Karsch passa um pouco mais de uma hora se reunindo com outros departamentos para discutir a otimização do retorno sobre o investimento, oportunidades adicionais de receita, novas estratégias de projeto e objetivos estratégicos. Ele dedica as últimas duas horas e meia de seu dia de trabalho para acompanhar as tarefas relacionadas às suas reuniões anteriores, revisando seus objetivos e realizações e de suas equipes e garantindo que os projetos pendentes estejam no caminho certo.

Karsch também tem uma série de atividades não diárias. Uma vez por semana, sua equipe financeira fornece à equipe sênior (o CEO, COO e vários vice-presidentes de toda a empresa) um relatório financeiro abrangente com métricas operacionais detalhadas para mostrar onde a empresa está em relação às suas metas e por quê. Mensalmente, ele prepara um orçamento detalhado para a alta administração e o conselho de administração, comparando o período atual e os resultados do ano até o momento com as metas da empresa e os resultados do ano anterior e explicando quaisquer variações. Trimestralmente, ele pode participar das reuniões do conselho. Ele também prepara um orçamento anual em conjunto com a equipe sênior e coordena as atualizações de orçamento ao longo do ano.

Karsch trabalha 50 horas por semana, em média. Há noites em que ele é o último a chegar ao escritório, mas não é uma ocorrência diária. Ele verifica seu e-mail durante a semana e nos fins de semana, mas responde apenas aos mais importantes. Nas noites de domingo, após o jantar, ele passa algum tempo planejando o que deseja realizar com sua equipe na próxima semana. Ele arranja tempo para passar algumas férias com a família por ano.

Ron Martin, CFO da AAIM Employers Association

Ron Martin é CFO da AAIM Employers Association em St. Louis. A associação oferece oportunidades de networking entre pares, informações de pesquisa de negócios, recursos humanos e consultoria de gestão, melhoria de desempenho e processos, terceirização e recrutamento e treinamento e desenvolvimento profissional para mais de 1.600 empregadores de St. Louis e Illinois de todos os tamanhos e setores. Por trabalhar para uma pequena empresa, ele não atua apenas como CFO, mas também como diretor de tecnologia da informação, diretor de recursos humanos e presidente das empresas de treinamento e consultoria da AAIM.

Martin começa cada manhã gastando 10 minutos definindo suas prioridades para o dia. Ao longo do dia, ele passa de uma a duas horas gerenciando equipe e resolvendo problemas. Por exemplo, ele pode precisar interpretar uma regra contábil relacionada a uma transação financeira. Além disso, como ele desempenha várias funções, ele pode precisar resolver um problema não financeiro.

Ele passa mais uma a duas horas revisando e respondendo a e-mails, e outra a quatro horas em reuniões que exigem informações financeiras, geralmente com o CEO, o diretor de marketing e o restante da equipe administrativa. Ele apresenta a previsão de vendas para os próximos dois meses, incluindo a previsão de receitas, despesas e lucro líquido com base nessas vendas.

Semanalmente, Martin prepara uma previsão de receita, que leva de duas a três horas. A cada duas semanas, ele leva uma ou duas horas para revisar e aprovar faturas e folha de pagamento. Mensalmente, ele gasta de 8 a 10 horas preparando relatórios de vendas, cálculos de comissão para a equipe de vendas, previsões financeiras e orçamentos, para que possa apresentar os resultados financeiros do mês anterior à gerência. Ele também passa de uma a duas horas por mês revisando e aprovando demonstrações financeiras e outras quatro a seis horas preparando previsões mensais.

Ao longo do trimestre, ele dedicará de 14 a 20 horas à preparação e apresentação de demonstrações financeiras para a diretoria da empresa para auxiliá-los na tomada de decisões sobre os rumos da empresa. Ele também passa cerca de oito horas com o conselho anualmente para se envolver no planejamento de longo prazo. Outras 20 a 30 horas por ano são dedicadas à preparação e revisão do orçamento da organização.

Martin geralmente trabalha 60 horas por semana, mas consegue passar a maioria dos fins de semana em casa e tem tempo para a família, atividades sociais e férias. Em seu tempo livre, ele e sua esposa frequentam os eventos esportivos e atividades extracurriculares de seus filhos. Ele se exercita, acompanha os parentes que moram fora da cidade e ajuda a mãe na casa dela. Ele ainda tem tempo para relaxar na piscina durante o verão.

The Bottom Line

Uma carreira como CFO oferece uma ampla gama de possibilidades para os tipos de indústrias e empresas para as quais você pode trabalhar. Também oferece oportunidades não apenas de gerenciar as finanças de uma empresa no mais alto nível, mas também de contribuir para outras áreas. Por fim, oferece muito mais flexibilidade do que você poderia esperar se decidir administrar seu próprio negócio como CFO de consultoria.