Comparando os limites de contribuição: Roth 401 (k) vs. Roth IRA

Você sabe, é claro, o que é um 401 (k ) e o que é um IRA. Mas desde que as versões Roth desses veículos com vantagens fiscais entraram em cena (dobrando as opções), a alocação de dólares para o planejamento da aposentadoria ficou mais complicada. Aqui está o resumo de ambos os Roths. A boa notícia é que, ao contrário do Roth IRA, o Roth 401 (k) funciona quase de forma idêntica ao 401 (k) tradicional no que diz respeito às contribuições.

Roth 401 (k)

Ao contrário de um 401 (k) tradicional, a conta Roth 401 (k)  é financiada comdinheiroapós os impostos(em oposição aos dólares antes dos impostos).  Esse tipo de plano entrou oficialmente no mercado de investimentos para aposentadoria em 2006.  Essa inovação foi criada por uma cláusula da Lei de Reconciliação do Crescimento Econômico e do Alívio Fiscal de 2001.

Modelado com base no Roth IRA, o Roth 401 (k) oferece aos investidores a oportunidade de financiar contas com dinheiro líquido dos impostos. Nenhuma  dedução fiscal  é recebida sobre as contribuições para um Roth 401 (k), mas os investidores não devem impostos sobre distribuições qualificadas. Os participantes dos  planos 403 (b)  também são elegíveis para participar de uma conta Roth.

Oferecer o Roth 401 (k) é voluntário para os empregadores. Para oferecer tal plano, os empregadores devem configurar um sistema de rastreamento para segregar os ativos Roth do plano atual da empresa. Essa pode ser uma proposta cara e seu empregador pode optar por não fazê-lo.

Roth IRA

Nomeado após o senador William Roth de Delaware, e estabelecido pelo Taxpayer Relief Act de 1997, um Roth IRA é um plano de aposentadoria individual (um tipo de plano de aposentadoria qualificado) que apresenta muitas semelhanças com o  IRA tradicional. A maior diferença entre os dois é como eles são tributados.

As contribuições tradicionais do IRA geralmente são feitas com dólares antes dos impostos; você geralmente obtém uma dedução fiscal sobre sua contribuição e paga imposto de renda quando retira o dinheiro da conta durante a aposentadoria.

Por outro lado, Roth IRAs são financiados com dólares após os impostos;as contribuições não são dedutíveis do imposto – embora você possa receber um Crédito de Imposto do Poupador de 10% a 50% da contribuição, dependendo de sua renda e situação de vida.  Mas assim que você começar a retirar fundos,  as distribuições qualificadas serão isentas de impostos.

Os Roth IRAs são voluntários e devem ser configurados individualmente, e não por meio de um empregador.

Limites de Contribuição

Você pode contribuir com no máximo $ 19.500 em 2020 e 2021 para um Roth 401 (k) – a mesma quantia que um 401 (k) tradicional. Se você tem 50 anos ou mais, pode contribuir com $ 6.500 extras como contribuição de atualização. Esses limites são por indivíduo;você não precisa considerar se é casado ou solteiro.

Se você quiser contribuir com um Roth e um 401 (k) tradicional, o valor máximo ainda é $ 19.500. Você pode dividir suas contribuições entre as contas da maneira que desejar. 

Você pode contribuir com até $ 6.000 anualmente para um Roth IRA em 2020 e 2021 – e se você tiver 50 anos ou mais, poderá colocar um extra de $ 1.000, elevando o total para $ 7.000.

Uma estratégia financeira, para aqueles que desejam o máximo em economias com vantagens fiscais: abrir os dois tipos de contas Roth. Entre os dois, você pode investir até $ 25.500 em 2020 e 2021 ($ 19.500 no 401 (k), $ 6.000 no IRA) – ou ainda mais, se você atingiu o limite de 50 anos até o final do ano. 

Limites de renda

Com Roth IRAs, há limites para o que você pode contribuir (ou mesmo se você pode participar de algum), com base em sua renda. Geralmente, quanto mais alto for, mais restritas serão suas contribuições.

No entanto, o Roth 401 (k) não tem limite de renda;sua renda nem é considerada. Isso significa que você não precisa se preocupar com sua capacidade de contribuir para uma conta Roth sendo eliminada conforme você ganha mais dinheiro.

Rollovers

Se você está conseguindo um novo emprego, pode considerar transferir o Roth 401 (k) para uma nova conta.

Você ficará feliz em saber que, quando se trata de rollovers, não há limite de contribuição;você pode transferir o que estiver em sua conta. Apenas certifique-se de que o administrador ou administrador da conta anterior passe diretamente para a entidade que gerencia a nova (ou, pelo menos, faça com que o cheque seja feito para o novo administrador como o administrador da conta, não para você pessoalmente). Dessa forma, você evita quaisquer possíveis consequências fiscais adversas. Além disso, certifique-se de passar de um Roth para um Roth.

The Bottom Line

Os limites de contribuição em todas as contas com vantagens fiscais são indexados à inflação. Isso significa que o IRS reavalia rotineiramente o valor máximo com que você pode contribuir, comparando-o com a saúde geral da economia.

Se você estiver em uma posição financeira em que está contribuindo perto do máximo permitido, certifique-se de manter-se atualizado, verificando as tabelas do IRS para Roth IRAs e  Roth 401 (k) s ou perguntando ao administrador do plano sobre os limites atuais.