Seguro de vida para presentes de caridade
O que é seguro de vida para presentes de caridade?
O termo “seguro de vida para presentes beneficentes” refere-se a uma apólice de seguro de vida na qual o beneficiário é uma instituição de caridade registrada. Ao fazer isso, o doador paga os prêmios da apólice de seguro de vida, com a intenção de que o produto da apólice seja pago à instituição de caridade após a morte do doador.
Principais vantagens
- O seguro de vida para presentes de caridade é uma forma de filantropia em que uma instituição de caridade é listada como beneficiária de um contrato de seguro de vida.
- O doador paga os prêmios associados ao contrato até sua morte.
- Uma apólice de seguro pode ser estruturada para dar flexibilidade ao doador, por exemplo, permitindo que ele troque de beneficiário antes de sua morte.
Como funciona o seguro de vida para presentes de caridade
O seguro de vida para presentes beneficentes pode ser um meio conveniente para a benefício por morte pago com a morte do doador é excluível de seu patrimônio tributável. No entanto, o doador não recebe uma dedução de imposto para os prêmios pagos a cada ano antes de sua morte.
Essas políticas também podem ser úteis para deixar absolutamente claro onde o doador deseja doar seus fundos. Afinal, listar uma instituição de caridade como beneficiária de um contrato de seguro de vida elimina qualquer ambigüidade sobre como o doador pretendia que seu dinheiro fosse usado. Desta forma, o seguro de vida para presentes beneficentes pode ajudar a reduzir o risco de disputas legais entre os membros sobreviventes da família do doador.
Importante
O seguro de vida para presentes de caridade pode ser estruturado para incluir vários beneficiários e pode ser escrito para garantir que a identidade dos beneficiários não seja conhecida até depois da morte do doador. Isso pode ajudar a evitar disputas de inventário.
Dependendo dos detalhes do contrato de seguro, o doador pode ou não reter o direito de alterar o beneficiário da apólice de seguro de vida antes de seu falecimento. Ao listar uma instituição de caridade como o beneficiário revogável da apólice, o doador pode desfrutar da flexibilidade de mudar de ideia se sua situação financeira mudar. Ao mesmo tempo, os doadores podem desfrutar de flexibilidade retirando dinheiro de suas apólices ou até mesmo tomando empréstimos contra o patrimônio líquido de seu contrato de seguro. Claro, essas atividades teriam um custo, reduzindo a quantidade de dinheiro disponível para o beneficiário com a morte do doador.
Exemplo do mundo real de seguro de vida para presentes beneficentes
Mary está considerando várias opções para apoiar três instituições de caridade proeminentes em sua comunidade. Além de doar diretamente para essas instituições de caridade a cada ano, outra opção disponível para ela é fazer um seguro de vida na qual essas três instituições de caridade estão listadas como beneficiárias. Maria então pagaria os prêmios dessa apólice de seguro de vida. Quando ela morrer, o benefício por morte da apólice será pago a essas instituições de caridade.
Embora os prêmios pagos na apólice não sejam dedutíveis do imposto, o benefício por morte em si será dedutível do imposto para fins de planejamento sucessório. Além disso, apoiar as instituições de caridade dessa maneira terá o benefício adicional de deixar bem claro para os membros sobreviventes da família que o dinheiro em questão se destina a essas instituições de caridade específicas. Por esse motivo, o seguro de vida para presentes de caridade pode ser uma forma útil de reduzir o risco de disputas de sucessões.