CPA, CFA ou CFP®: escolha sua abreviatura com sabedoria
Três das designações profissionais mais conhecidas no setor financeiro são contador público certificado (CPA), analista financeiro credenciado (CFA) e planejador financeiro certificado (CFP®). Cada um tem um foco de carreira central e aponta para seu próprio caminho profissional.
Abaixo estão os detalhes do curso e do estudo que cada designação requer, a quais carreiras eles normalmente conduzem e quanto eles pagam.
Contador público certificado (CPA)
A maioria das pessoas sabe que um contador é uma pessoa que prepara declarações de impostos. Certamente fazem isso, mas também podem fazer muito mais. Uma licença CPA é necessária para realizar trabalhos, incluindo auditoria independente, que também é conhecida como contabilidade pública.
Principais vantagens
- Um contador pode lidar com as necessidades contábeis de uma empresa pública ou de um fundo de hedge.
- Um CFA pode colocá-lo na porta de uma empresa financeira de Wall Street.
- Um CFP pode iniciar um novo negócio com foco no planejamento de investimento privado.
Na verdade, uma licença CPA não é necessária para preparar declarações fiscais. As leis estaduais regem as qualificações necessárias.
Requisitos de CPA
Os requisitos variam de acordo com o estado, mas a maioria exige um diploma de bacharel com 120 horas semestrais como pré-requisito para fazer o exame CPA.
Para obter a designação de CPA, os candidatos devem ser aprovados no exame, obter experiência profissional relevante e atender a alguns requisitos educacionais adicionais. Os requisitos educacionais geralmente consistem de 24 a 30 horas semestrais em contabilidade, obtidas por meio de uma graduação ou bacharelado em negócios.
Muitos estados também exigem um mínimo de um ou dois anos de experiência em contabilidade e / ou auditoria. Alguns estados exigem até 150 horas semestrais para obter o CPA.
Muitos alunos optam por fazer um mestrado em contabilidade para cumprir seus requisitos educacionais.
O Exame CPA
O exame CPA é um alto padrão por si só. Os exames são administrados pelo American Institute of Certified Public Accountants, que é o órgão regulador dos CPAs nos Estados Unidos.
O exame de 14 horas consiste em quatro seções:
- Auditoria e certificação
- Contabilidade e relatórios financeiros
- Regulamento
- Ambiente de negócios e conceitos
O plano de carreira de CPA
Os alunos de graduação em contabilidade podem obter ofertas de emprego muito antes de se formarem. Os contadores estão em demanda e não se espera que isso mude no futuro próximo.
De acordo com o US Bureau of Labor Statistics, o emprego na área deve crescer 6% ao ano até 2028. O salário médio era de $ 71.550 em 2019.
Um contador que deseja avançar para uma posição corporativa de nível sênior precisa de pelo menos dois a três anos de experiência em uma grande empresa de contabilidade.
Para candidatos mais ambiciosos, posições lucrativas de CPA estão disponíveis na contabilidade de fundos de hedge. As regras contábeis mais rígidas estabelecidas com a Lei Sarbanes-Oxley em 2002 abriram muitas oportunidades adicionais para as empresas públicas. Os principais requisitos para esses cargos são experiência e um excelente histórico educacional.
Aqueles que não estão ansiosos para subir na escada corporativa podem encontrar um cargo em praticamente qualquer cidade em uma empresa de contabilidade menor.
Analista financeiro credenciado (CFA)
O CFA carrega uma reputação de classe mundial na comunidade empresarial, e os titulares de licenças CFA trabalham em muitos países ao redor do mundo. O programa CFA é muito amplo e pode ser mais apropriadamente descrito como o equivalente a um mestrado em finanças com acompanhamento de menores em contabilidade, economia, análise estatística e gestão de portfólio.
Os CPAs são contratados por empresas grandes e pequenas em cidades nos Estados Unidos. A maioria dos CFAs trabalha para corretores ou grandes instituições bancárias. Muitos CFPs saem por conta própria, trabalhando em comissão para indivíduos de alto patrimônio líquido.
A designação CFA não é um requisito legal para desempenhar o trabalho de analista financeiro, mas é uma das melhores maneiras de entrar em um dos campos mais difíceis de entrar.
A melhor maneira de conseguir um emprego financeiro em Wall Street é obter um diploma de Mestre em Administração de Empresas em uma das poucas escolas exclusivas, incluindo Wharton, Harvard e Stanford. A segunda melhor maneira é obter o diploma CFA e ter boa experiência no setor.
Em alguns casos, uma designação CFA é tida em alta conta do que um MBA.
Requisitos CFA
A designação CFA ganhou sua reputação com um processo exaustivo que os candidatos devem suportar para receber uma carta CFA do CFA Institute.
O exame está aberto a qualquer pessoa com diploma de bacharel e três anos de experiência relacionada, mas as únicas pessoas com uma chance real de aprovação são aquelas que levam a área a sério.
O Exame CFA
Para obter a Carta CFA, os candidatos devem passar em um exame de seis horas em cada um dos três níveis. O primeiro exame está disponível duas vezes por ano, nos meses de junho e dezembro, e os demais estão disponíveis apenas em junho.
As taxas de aprovação nos três testes são normalmente inferiores a 55% e, se você for reprovado no segundo ou terceiro exame, deverá esperar um ano para repeti-lo.
Os três testes possuem materiais sobrepostos em temas como ética e análise financeira. Geralmente, o primeiro teste cobre princípios financeiros amplos, o segundo é um exame intensivo de análise financeira e contabilidade e o terceiro cobre o gerenciamento de portfólio e a tomada de decisões.
Carreiras CFA
De acordo com o CFA Institute, 49% dos titulares de licenças trabalham para investidores institucionais como analistas internos, 16% trabalham para corretores e 29% trabalham para universidades, o governo e outros empregadores sem fins lucrativos.
Embora não sejam tão numerosos quanto os empregos de CPA, os empregos relacionados ao CFA são geralmente mais lucrativos. A Pesquisa de Remuneração de Membros do CFA Institute relata que a remuneração média é de cerca de US $ 300.000, incluindo salário base e bônus ou participação acionária.
Seus cargos incluem analista financeiro, gerente de portfólio, diretor de investimentos e gerente de portfólio.
Planejador financeiro certificado (CFP®)
O Certified Financial Planner (CFP®) é a única designação dos três que se concentra em investimentos. Aqueles que ganham são consultores financeiros treinados e qualificados para criar e implementar planos financeiros para investidores.
Ganhar serve como um curso de estudo extremamente prático para quem deseja trabalhar diretamente com investidores individuais.
Exame e requisitos de CFP
Os requisitos básicos para o CFP®, conforme especificado pelo CFP® Board of Standards, são bacharelado em qualquer área de especialização, três anos de experiência em planejamento financeiro e aprovação em um exame de 10 horas. O exame de 10 horas cobre o planejamento de investimentos, seguros, planejamento imobiliário, gerenciamento de riscos, impostos e planejamento de aposentadoria.
Com algumas isenções, os candidatos para fazer o exame devem concluir um determinado curso de estudo em áreas de planejamento financeiro relevantes. Existem seis cursos obrigatórios que são realizados em campi universitários em todo o país e levam cerca de nove meses para serem concluídos. Eles incluem:
- Planejamento financeiro: processo e ambiente
- Fundamentos do planejamento de seguros
- Tributação de renda
- Planejamento para necessidades de aposentadoria
- Investimentos
- Fundamentos do planejamento imobiliário
Carreiras CFP
As pessoas que mais se beneficiam da designação CFP® geralmente são aquelas que desejam trabalhar diretamente com clientes individuais.
Existem oportunidades a nível nacional para pessoas com CFP®, mas não é necessariamente a chave para um emprego bem remunerado. Pode ser a chave para um papel empreendedor. O potencial de receita é determinado pelo desempenho de vendas do consultor financeiro, não por uma escala de salários.
Como escolher
Ao escolher qual seguir, pergunte-se que tipo de trabalho deseja fazer, onde deseja trabalhar e se deseja trabalhar como empregado com salário garantido ou como empresário onde o céu (e o porão) é o limite.
Das três designações, apenas o CPA é regido por leis estaduais ou para proteger o interesse público.
Não importa qual você escolha, cada uma dessas três designações financeiras fornecerá amplas oportunidades profissionais em troca do tempo e energia gastos para obtê-las.