Contribuição de recuperação
O que é uma contribuição de recuperação?
Uma contribuição de recuperação é um tipo de contribuição de poupança para aposentadoria que permite que pessoas com 50 anos ou mais façam contribuições adicionais para contas 401 (k) e contas individuais de aposentadoria (IRAs). Quando uma contribuição de recuperação é feita, a contribuição total será maior do que o limite de contribuição padrão.
A Lei de Reconciliação do Crescimento Econômico e do Alívio Fiscal de 2001 (EGTRRA) criou a provisão de contribuição de recuperação, permitindo assim que os trabalhadores mais velhos reservassem mais rendimentos para a aposentadoria.
Principais vantagens
- Recuperações são permitidas para trabalhadores com 50 anos ou mais.
- Para 2020 e 2021, esses trabalhadores podem contribuir com um adicional de $ 1.000 para um IRA, além do limite de contribuição padrão de $ 6.000.
- Para 401 (k) participantes, o limite de contribuição de recuperação é de $ 6.500 para 2020 e 2021, além do limite de contribuição padrão de $ 19.500.
Como funcionam as contribuições de recuperação
Originalmente, as contribuições de recuperação sob o EGTRRA estavam programadas para expirar no final de 2010. No entanto, a Lei de Proteção de Pensões de 2006 tornou as contribuições de recuperação e outras disposições relacionadas com pensões permanentes.
- Para 2020 e 2021, o limite de contribuições anuais para um IRA é de $ 6.000 por ano, enquanto o limite de contribuição de recuperação para trabalhadores com 50 anos ou mais permanece em $ 1.000.
- Para trabalhadores com 50 anos ou mais que participam de planos 401 (k), 403 (b), da maioria 457 ou do Plano de Poupança Thrift do governo federal, a taxa de recuperação é de $ 6.500 para 2020 e 2021. As contribuições são limitadas a $ 19.500.
- Paraplanos SIMPLE 401 (k), a contribuição de recuperação é de $ 3.000 para 2020.
$ 6,3 trilhões
Quanto os trabalhadores economizaram nos planos 401 (k) em março de 2020.
Contribuições de recuperação e mecânica geral dos planos de aposentadoria
Os trabalhadores podem fazer contribuições de recuperação para uma variedade de planos de aposentadoria, incluindo o popular 401 (k) patrocinado por funcionários. Aqueles que não têm um plano patrocinado pelo funcionário podem contribuir para um IRA tradicional ou Roth IRA. Outras opções incluem o SIMPLE IRA e a Pensão Simplificada do Funcionário (SEP). É importante ter um desses planos de aposentadoria e começar a contribuir cedo, para que não haja necessidade de fazer contribuições de recuperação mais tarde na vida.
Mais de 58 milhões de participantes ativos de 401 (k) detinham $ 6,3 trilhões em ativos de aposentadoria em junho de 2020, de acordo com o Investment Company Institute. Historicamente, os planos 401 (k) foram criticados por suas altas taxas e opções limitadas. No entanto, as reformas nos últimos anos beneficiaram os funcionários.
Além de oferecer contribuições de recuperação, o plano médio oferece cerca de duas dúzias de opções de investimento diferentes que equilibram risco e recompensa, de acordo com a preferência do funcionário. Muitas despesas com fundos e taxas de administração permaneceram iguais ou mesmo diminuíram, tornando a opção 401 (k) viável para mais trabalhadores. Um entendimento mais amplo de 401 (k) s, por meio de iniciativas de educação e divulgação, continuará a aumentar a participação.
Enquanto o plano 401 (k) é financiado com dólares antes dos impostos (resultando em uma arrecadação de impostos sobre saques futuros), um Roth 401 (k) é outro tipo de conta de aposentadoria patrocinada pelo empregador que é financiada com dinheiro depois dos impostos. O Roth 401 (k) tem várias vantagens, dependendo de sua situação fiscal na aposentadoria e outros fatores.