22 Junho 2021 17:26

Método de acumulação de caixa

Qual é o método de acumulação de caixa?

O método de acumulação de caixa é uma técnica comum para comparar a relação custo-benefício de diferentes  apólices de seguro de vida com valor monetário, uma forma de seguro de vida permanente que apresenta um componente de poupança.

O método de acumulação de dinheiro assume que os benefícios de morte  para as apólices são iguais e imutáveis. A diferença agregada entre os prêmios pagos nas duas apólices é avaliada ao longo do tempo.

Principais vantagens

  • O método de acumulação de caixa é uma técnica comum para comparar a relação custo-benefício de diferentes apólices de seguro de vida com valor em dinheiro.
  • Ele assume que os benefícios por morte para as apólices são iguais e acumula as diferenças nos prêmios pagos a uma determinada taxa de juros ao longo de um período de tempo especificado.
  • Aquele que tiver o maior valor em dinheiro ao final do período de avaliação é considerado o melhor.

Compreendendo o método de acumulação de caixa

O seguro de vida com valor monetário fornece um pagamento garantido a beneficiários selecionados quando o segurado morre, juntamente com um tipo de veículo de poupança embutido. Uma parte dos prêmios é alocada para custear o seguro e o restante é depositado em uma conta monetária que rende juros.

O componente de valor em dinheiro  empréstimo, obter dinheiro ou pagar prêmios de seguro.

Uma maneira de encontrar a apólice de seguro de vida com valor em dinheiro mais adequada é usar o método de acumulação de dinheiro. Essa técnica classifica as políticas de acordo com sua efetividade de custo, sendo aquela que tem o maior valor em dinheiro, ou maior valor acumulado, ao final do período de experiência considerada a melhor.

Para fazer essas comparações, os prêmios pagos para cada apólice durante o período de comparação devem ser iguais. Se não for esse o caso, então a diferença entre os dois deve ser deixada de lado, a fim de fazer uma comparação comparativa.

Exemplo de método de acumulação de caixa

Se o prêmio anual pago na primeira apólice for de $ 1.400 e o prêmio anual da segunda for de $ 1.100, então $ 300 devem ser reservados de acordo com o método de acumulação de caixa. Uma taxa de juros também deve ser aplicada a esta conta retirada. Se a taxa de juros for de 4%, por exemplo, haverá $ 312 na conta de reserva no final do primeiro ano.

Em seguida, o valor de face da apólice com o prêmio mais baixo deve ser ajustado. Suponha que ambas as políticas sejam de $ 250.000. Pegue a apólice com o prêmio mais baixo e subtraia o valor do ano 1 da retirada. No exemplo, o prêmio da primeira apólice permanece em $ 250.000, enquanto a segunda deve diminuir em 312 para $ 249.688.

Assim que esses ajustes forem concluídos, o valor em dinheiro da primeira apólice para um período específico agora pode ser equiparado ao valor em dinheiro da segunda. A apólice que tem o maior valor em dinheiro no final do período de prazo especificado, digamos 15 anos, é o melhor valor.

Vantagens e desvantagens do método de acumulação de caixa

O método de acumulação de caixa é uma forma útil de comparar apólices de seguro de vida com valor monetário. Essa abordagem permite que você compare políticas contrastantes que, de outra forma, seriam difíceis de comparar. Funciona, desde que a mesma taxa de juros seja paga a cada apólice durante a comparação e pode ser aplicada ao avaliar a  vida inteira, a vida variável e  a vida universal.

Embora eficaz, o método de acumulação de caixa apresenta falhas. Como outros métodos de comparação, os resultados podem ser enganosos se as informações inseridas não forem totalmente precisas. Por exemplo, se a taxa de juros escolhida for excessivamente alta, a apólice com o prêmio mais baixo aparecerá como a melhor compra, mesmo que esse não seja realmente o caso.

O método de acumulação de caixa também não pode determinar se o seguro de vida pode ser uma opção totalmente melhor.

Importante

Para obter resultados precisos, é fundamental inserir uma taxa de juros realista e um prazo adequado para a política.

Considerações Especiais

O seguro de valor em dinheiro não agradará a todos. Essas apólices geralmente cobram prêmios mais elevados do que o seguro de prazo devido ao elemento de valor em dinheiro. E a conta do valor em dinheiro rende apenas uma modesta taxa de juros, com impostos diferidos sobre os lucros acumulados.

Também é importante considerar taxas e, em alguns casos, despesas ocultas associadas a políticas de valor em dinheiro. Depois de levar todos esses fatores em consideração, você pode descobrir que é a melhor opção comprar a prazo e investir o resto.