Como reverter uma anuidade variável em um IRA
Uma anuidade variável é uma conta de aposentadoria com imposto diferido, cujo valor varia com base no desempenho da carteira subjacente de investimentos semelhantes a fundos mútuos. Uma anuidade variável é um tipo de anuidade – um produto financeiro que permite a um indivíduo investir dinheiro em um pagamento único ou em pagamentos periódicos programados – e então receber um fluxo de pagamentos posteriormente, normalmente durante a aposentadoria.
Você pode transferir anuidades variáveis qualificadas – aquelas estabelecidas com dólares antes dos impostos – em um IRA tradicional. Anuidades qualificadas são geralmente estabelecidas pelos empregadores em nome de seus empregados como parte de um plano de aposentadoria.
Anuidades variáveis não qualificadas – aquelas estabelecidas com dólares após os impostos – não são elegíveis para um rollover para um IRA tradicional, mas você pode movê-las para outros tipos de contas não qualificadas.
Principais vantagens
- Uma anuidade variável paga uma renda de aposentadoria que é determinada pelo desempenho dos investimentos subjacentes.
- Uma anuidade variável difere de uma anuidade fixa, que fornece um pagamento específico e garantido.
- Anuidades variáveis qualificadas, ou seja, produtos financeiros configurados com dólares antes dos impostos, podem ser transferidos para um IRA tradicional.
- Anuidades variáveis não qualificadas, ou seja, produtos configurados com dólares após os impostos, não podem ser transferidos para um IRA tradicional.
- No entanto, anuidades variáveis não qualificadas podem ser transferidas para outras contas não qualificadas.
Características de anuidades variáveis
Anuidades variáveis são veículos de investimento que oferecem alguns benefícios de seguro de vida. Eles são populares no planejamento de aposentadoria porque oferecemcrescimento com imposto diferido e certas garantias sobre o principal, um fluxo de renda futuro e um benefício por morte para herdeiros.
Como outros produtos de investimento, uma anuidade variável pode ser mantida em uma conta tributável ou em um plano de aposentadoria qualificado com vantagem fiscal. Os fundos da anuidade variável podem ser alocados em subcontas, que são semelhantes aos fundos mútuos, para participação no mercado de ações ou no mercado de títulos.
Combinados com o benefício único de renda garantida, os contratos de anuidade são úteis como substituição de pensão ou complemento de outra renda de aposentadoria.
Uma anuidade é um produto criado e vendido por empresas financeiras que distribuem um fluxo de pagamentos a um indivíduo, seja a uma taxa fixa ou variável. Esses produtos são normalmente usados como um fluxo de renda na aposentadoria.
Transferindo uma anuidade para um IRA
Vários planos de aposentadoria do empregador vêm na forma de um contrato de anuidade variável, como um plano 457 ou 403 (b), especialmente no setor público.5 Quando as pessoas mudam de emprego, elas ainda podem transferir uma dessas anuidades protegidas por impostos para um IRA tradicional isento de impostos.
Você também tem a opção de transferir os fundos para um Roth IRA. Essa mudança exigirá que você pague imposto de renda naquele ano sobre o valor total convertido.
Anuidades variáveis adquiridas fora do local de trabalho também podem ser transferidas para outra anuidade qualificada por meio de uma bolsa 1035. Esta é uma transferência não tributável freqüentemente usada para obteracesso a um novo contrato de anuidade com diferentes opções de investimento, melhores passageiros ou despesas menores. Enquanto os fundos permanecerem com status qualificado, nenhum imposto será cobrado.