Usando um Roth 401 (k) para pagar a faculdade
Com o aumento das mensalidades da faculdade, muitos pais recorrem às economias da aposentadoria para ajudar no pagamento das taxas universitárias. No entanto, usar um Roth 401 (k) para pagar as despesas da universidade pode não ser tão fácil quanto é com outros planos de aposentadoria. Ao contrário de um Roth IRA, não há uma maneira simples de retirar fundos livres de impostos de um Roth ou 401 (k) tradicional, independentemente do motivo da necessidade dos fundos.
Principais vantagens
- Embora as despesas diretas com o ensino superior se qualifiquem para saques sem penalidade de uma conta IRA ou 401 (k) tradicional, os empréstimos estudantis e juros não.
- Os saques antecipados (antes dos 59 anos e meio) de uma conta de aposentadoria tradicional para uso no pagamento de empréstimos estudantis estarão sujeitos a uma multa de 10%, mais quaisquer impostos de renda diferidos devidos.
- Retiradas antecipadas de um Roth 401 (k), no entanto, podem ser isentas de penalidades e impostos, desde que apenas as contribuições, e não quaisquer ganhos, sejam tocadas antes dos 59 anos e meio.
Pegando um Empréstimo Hardship
Todas as contas 401 (k) têm umrecurso de empréstimo embutido, que pode ser útil em momentos de necessidade. De acordo com os termos do plano, os correntistas podem tomar um empréstimo de até 50% de seu saldo, com um valor máximo de empréstimo de $ 50.000. Este empréstimo deve ser reembolsado em pagamentos relativamente iguais e regulares dentro de cinco anos, mas todos os reembolsos, incluindo juros, são depositados de volta na conta original.
Portanto, se os custos das mensalidades não forem excessivamente onerosos e suas economias para a aposentadoria forem robustas, um empréstimo pode ser uma maneira relativamente simples de cobrir as despesas com educação sem esgotar sua conta.
Se um empréstimo não cobrir adequadamente os custos, os planos 401 (k) geralmente incluem termos paradistribuições de dificuldades que permitem a retirada de fundos até o valor total das contribuições, não incluindo rendimentos ou equiparação do empregador. A necessidade de fundos, entretanto, deve ser imediata e significativa. Se você atender aos critérios, terá o direito de receber uma distribuição até o valor necessário, incluindo fundos para cobrir impostos ou taxas adicionais.
No entanto, atender aos critérios para uma distribuição de dificuldades requer que você seja considerado incapaz de atender às necessidades por si mesmo por meio de outros ativos (ou de seu cônjuge ou dependentes) e que você tenha exercido todas as outras opções de auxílio e empréstimo por meio deste e de qualquer outro plano sob seu nome. Além disso, as distribuições de hardship de um 401 (k) tradicional estão sujeitas ao imposto de renda – embora as distribuições Roth (se forem apenas contribuições, não ganhos) não estão – e qualquer retirada pode estar sujeita aoimposto de distribuição antecipada de 10%.
A boa notícia: desde a Lei do Orçamento Bipartidário de 2018, os titulares de contas que aceitam distribuições de dificuldades ainda podem fazer contribuições para qualquer conta de aposentadoria sob o mesmo empregador. Além do mais, a Lei CARES permite saques de até $ 100.000 de contas de aposentadoria de funcionários devido aos custos do COVID-19 sem uma penalidade de saque antecipado, com até três anos para pagar o valor ou pagar impostos sobre ele.
Distribuições Qualificadas
Você pode retirar suas contribuições originais para um Roth IRA a qualquer momento sem acionar uma penalidade de imposto. As distribuições qualificadas também são 100% isentas de impostos e penalidades. Uma distribuição qualificada inclui:
- Distribuições feitas aos 59 anos e meio ou mais
- Retiradas feitas depois que seu Roth IRA estiver aberto por pelo menos cinco anos e você tiver pelo menos 59 anos e meio de idade
- Retiradas feitas porque você se tornou total e permanentemente desativado
- Retiradas feitas ao seu beneficiário após seu falecimento
- Distribuições de até $ 10.000 tomados para a compra de uma primeira casa