Meu IRA pode ser usado para taxas de matrícula na faculdade?
Você pode usar seu IRA para pagar as mensalidades da faculdade, mesmo antes de atingir a idade de aposentadoria. Na verdade, suas economias para a aposentadoria podem ser usadas para pagar uma ampla gama de despesas educacionais para você, seu cônjuge, filhos ou netos sem penalidades do IRS, se você seguir as regras específicas.
Principais vantagens
- O dinheiro em um IRA pode ser retirado antecipadamente para pagar as mensalidades e outras despesas de ensino superior qualificadas para você, seu cônjuge, filhos ou netos – sem penalidade.
- Para evitar o pagamento de uma multa de retirada antecipada de 10%, o IRS exige prova de que o aluno está frequentando uma instituição qualificada.
- O valor da retirada do IRA não pode ser maior do que as despesas de qualificação.
- Você ainda terá que pagar imposto de renda devido sobre os fundos retirados.
Educação: uma exceção à regra
Geralmente, o IRS cobra uma planos 401 (k) ou outros veículos de poupança para aposentadoria se forem feitos antes dos 59 anos e meio. Isso incentiva as pessoas a proteger suas economias, para que não precisem depender apenas de benefícios do Estado, como a Previdência Social, na terceira idade.
No entanto, o IRS oferece uma série deexceções a essa regra, destinadas a ajudar as pessoas com algumas das grandes e importantes despesas da vida. Além das provisões paracompradores de casa pelaprimeira vez e aqueles com pesadas contas médicas não cobertas pelo seguro, usar os fundos do IRA para pagar as mensalidades da faculdade é uma das exceções mais úteis à regra de penalidade de 10%.
Requisitos de isenção de penalidade
Para ter direito à isenção de multa, você ou sua família devem ter despesas de educação qualificáveis dentro do ano em que fizer a distribuição. Embora você não possa pegar fundos do IRApara pagar empréstimos estudantis após a formatura, você pode sacar suas economias para compensar o impacto dos pagamentos do empréstimo enquanto você ou um membro da sua família está na escola.
Embora a multa de 10% seja dispensada para custos de educação qualificada, você ainda precisa pagar o imposto de renda diferido devido nas retiradas de qualquer dinheiro não tributado.
Para evitar o pagamento demulta por cancelamento antecipado, você deve mostrar que o aluno está frequentando uma instituição de ensino superior elegível. Isso inclui qualquer universidade, faculdade, escola profissionalizante ou outra escola pós-secundária credenciada pública, privada ou sem fins lucrativos que seja elegível para os programas de auxílio estudantil oferecidos pelo Departamento de Educação dos Estados Unidos. Embora isso inclua a maioria das instituições, verifique a elegibilidade da sua escola antes de retirar os fundos do IRA.
Despesas de qualificação
Além da mensalidade, as despesas educacionais qualificáveis incluem taxas administrativas cobradas pela escola;o custo de livros, suprimentos e equipamentos;e despesas com serviços de necessidades especiais, se necessário. Se o aluno frequentar a escola mais do que meio período, o custo do alojamento e alimentação também é coberto.
Qualquer despesa educacional qualificada paga no ano corrente usando salários de emprego, empréstimos, economias, presentes ou herança pode ser compensada com fundos do IRA. No entanto, quaisquer despesas financiadas porbolsas ou subsídios isentos de impostos não se qualificam. As despesas pagas com a assistência educacional do empregador ou da associação de veteranos também estão excluídas.
O valor de sua retirada IRA não pode exceder o valor de suas despesas de qualificação. Qualquer retirada de recursos tributáveis acima desse valor está sujeita à multa de 10%, além do imposto de renda.
Regras para Roth IRAs
As contribuições para Roth IRAs são sempre feitas com dólares após os impostos e, ao contrário dos IRAs tradicionais, as retiradas são isentas de impostos na aposentadoria. Uma vez que as retiradas de contribuições não são tributáveis, a multa de 10% não se aplica. Você pode retirar o valor total de suas contribuições para uma conta Roth – mas não seus ganhos – isento de impostos e de multa em qualquer idade, para qualquer propósito.
No entanto, se você tiver menos de 59 anos e meio ou se tiver sua conta pormenos de cinco anos, quaisquer ganhos que você retirar são tributáveis de acordo com a taxa de imposto de renda atual, mesmo que o seu saque seja isento de multa.