O que é um cronograma de aquisição de direitos 401 (k)?
Dependendo dos termos de seu plano 401 (k) e de seu cronograma de aquisição de direitos, se houver um, seu empregador poderá reter parte de todas as contribuições correspondentes que fez em sua conta. Isso pode acontecer se você se separar do emprego muito cedo.
Principais vantagens
- Um empregador pode exigir um certo número de anos de serviço (denominado aquisição) antes que suas contribuições correspondentes pertençam ao empregado.
- A aquisição de recursos é quando um funcionário passa de possuir 0% das contribuições correspondentes para possuir 100% após um determinado período de tempo.
- A aquisição graduada ocorre quando os funcionários possuem uma parte crescente das contribuições correspondentes até que estejam 100% investidos.
401 (k) Cronogramas de aquisição do plano
As contribuições que você faz para o seu plano de poupança para aposentadoria são sempre suas. No entanto, quaisquer fundos contribuídos pelo empregador podem estar sujeitos a um cronograma de aquisição. Um cronograma de aquisição de direitos é uma disposição de um plano de aposentadoria 401 (k) que estipula que você deve prestar um certo número de anos de serviço ao seu empregador antes de possuir totalmente qualquer contribuição do empregador. Os empregadores costumam usar cronogramas de aquisição de direitos para aumentar a retenção. Eles limitam seu acesso às contribuições do empregador até que você atinja um determinado número de anos de serviço.
A aquisição do empregado varia de 0 a 100%, dependendo do tempo de serviço. Se você tem 0% investido, significa que você tem o direito de retirar apenas os fundos com os quais contribuiu. Se você tiver 100% de direitos adquiridos, você possui 100% dos fundos de sua conta, incluindo quaisquer contribuições do empregador ou juros que ganhou.
A inclusão de um cronograma de aquisição significa que, se você se separar de seu emprego antes de decorrido o número exigido de anos de serviço, poderá ser obrigado a perder parte ou todo o dinheiro que seu empregador investiu em seu 401 (k). Se você optar por adiar apenas o valor mínimo para sua conta de poupança para aposentadoria, as contribuições do empregador podem representar um valor significativo de seu saldo.
Existem circunstâncias sob as quais um empregador tem o direito de receber de volta algumas ou todas as suas contribuições correspondentes ao plano 401 (k) de um empregado.
Embora o Departamento do Trabalho dos EUA exija aquisição total após seis anos de serviço, cada empregador dita os termos específicos de seu cronograma de aquisição. Esses termos podem variar amplamente, dependendo do tipo de programação que o empregador usa e seu método de contagem de anos de serviço. Embora alguns planos permitam aquisição imediata, muitos empregadores exigem que você complete pelo menos um ano completo de serviço antes de começar a subir na escada da aquisição.
Cliff Vesting
Um formato de cronograma de aquisição comum é o investimento em penhasco. Você deve completar vários anos de serviço quando tiver 0% investido. Depois de decorrido o tempo atribuído, a percentagem de aquisição salta automaticamente para 100%.
Suponha que seu empregador use um cronograma de aquisição de recursos que exige cinco anos completos de trabalho antes da aquisição. Após quatro anos, seu saldo 401 (k) é de $ 12.000, composto de 50% de diferimentos da folha de pagamento feitos por você e 50% de contribuições do empregador. Se você decidir deixar seu empregador por outro emprego, você só pode ficar com os $ 6.000 que contribuiu, porque você não completou os cinco anos completos de serviço necessários para obter a aquisição integral. Se você esperar apenas mais um ano, todas as contribuições para o 401 (k) serão suas, independentemente de seu status de emprego.
Vesting Graduado
Os cronogramas de aquisição graduais são um pouco menos severos. Você aumenta gradualmente sua porcentagem de aquisição ao longo do tempo, em vez de passar vários anos a 0%. No entanto, os empregadores ainda podem exigir um período inicial de serviço antes de começar a aquisição. Um cronograma de aquisição graduado comum é uma alocação de 20% para cada ano de serviço após o primeiro ano.
Suponha que o empregador no exemplo acima use esse tipo de cronograma de aquisição gradativo em vez de um cronograma de aquisição de recursos do penhasco. Após quatro anos completos de serviço, você tem 60% de direitos adquiridos. Se decidir mudar de emprego, você tem direito aos $ 6.000 que contribuiu e 60% de todas as contribuições do empregador. Neste exemplo, o valor total que você estaria qualificado a reter é $ 6.000 + ($ 6.000 * 60%) ou $ 9.600.
Você deve ficar ou deve ir?
Os cronogramas de aquisição ajudam os empregadores a proteger seu investimento nos funcionários atuais, tornando a aquisição uma disposição comum de muitos planos 401 (k). No entanto, se você está insatisfeito com o seu empregador atual, esperar para ser totalmente investido pode ser mais parecido com esperar que um refém seja libertado.
Se você está planejando deixar seu empregador antes do término do período de aquisição do plano, verifique os termos específicos de seu plano 401 (k). Se você tem contribuído agressivamente para sua conta, a quantidade de dinheiro que você pode perder com os requisitos de aquisição de direitos pode não ser suficiente para mantê-lo em um emprego sem saída. Isso é especialmente verdadeiro se você estiver mudando para um novo emprego com um salário consideravelmente mais alto. Se você depende das contribuições do empregador para aumentar suas economias de aposentadoria, uma compreensão dos requisitos de aquisição pode evitar o confisco desnecessário de fundos necessários.
Se uma empresa o está recrutando de forma agressiva e você pode perder dinheiro equivalente, veja se consegue negociar um salário e um bônus de assinatura que o “tornaria completo” se você sair. Se eles querem muito você, você pode conseguir.