Os menores podem investir em fundos mútuos?

Não diretamente, não. No entanto, os investimentos em fundos mútuos podem ser feitos por meio de uma conta de custódia aberta em nome de um menor e supervisionada por um guardião. Este guardião detém o poder de decisão da conta até que a criança atinja a idade legal, normalmente 18 ou 21 anos.

Como funcionam as contas de custódia

Embora as regras para contas de custódia possam variar de estado para estado, geralmente funcionam da mesma maneira. As contas são geralmente configuradas por meio do Ato Uniforme de Presentes para Menores (UGMA) ou do Ato Uniforme de Transferência para Menores (UTMA), ambos os quais governam como a conta de um menor é tratada e controlada. A maioria dos estados oferece contas UTMA, o que pode economizar em impostos. Os primeiros $ 950 em ganhos não são tributados nas contas de fundos mútuos da UTMA. Os próximos $ 950 são tributados de acordo com a taxa de imposto do menor, e os ganhos anuais acima de $ 1.900 são tributados de acordo com a taxa de imposto dos pais. Além dos fundos mútuos, as contas UGMA ou UTMA podem incluir uma variedade de opções de investimento para diversificar o portfólio.

Essas contas são consideradas irrevogáveis ​​depois de configuradas. Os custodiantes da conta podem escolher os fundos mútuos e alterar os investimentos, mas qualquer dinheiro ou ativos  contribuídos não podem ser recuperados. Embora os tutores sejam geralmente os pais, qualquer pessoa pode ser designada para gerenciar os investimentos. As contas de custódia não têm restrições de renda e qualquer pessoa pode fazer contribuições para a conta a qualquer momento.

Depois de atingir a idade legal, a criança pode optar por usar a conta para qualquer finalidade. Muitas famílias usam contas UGMA ou UTMA para despesas da faculdade, mas como os ativos estão sob o nome da criança, eles podem afetar sua elegibilidade para auxílio financeiro ou limitar o valor do auxílio que a criança recebe.