Sistema de classificação CAMELS

O que é o sistema de classificação CAMELS?

CAMELS é um sistema de classificação internacional reconhecido que as autoridades de supervisão bancária usam para classificar as instituições financeiras de acordo com seis fatores representados por sua sigla. As autoridades de supervisão atribuem a cada banco uma pontuação em uma escala. Uma classificação de um é considerada a melhor e uma classificação de cinco é considerada a pior para cada fator.

Compreendendo o Sistema de Classificação CAMELS

Os bancos que recebem uma pontuação média inferior a dois são considerados instituições de alta qualidade. Os bancos com pontuação superior a três são considerados instituições insatisfatórias. A sigla CAMELS representa os seguintes fatores que os examinadores usam para avaliar instituições bancárias:

Adequação de Capital

Os examinadores avaliam a adequação de capital das instituições por meio de análises de tendências de capital. Os examinadores também verificam se as instituições cumprem os regulamentos relativos aos requisitos de patrimônio líquido baseados em risco. Para obter uma alta classificação de adequação de capital, as instituições também devem cumprir as regras e práticas de juros e dividendos. Outros fatores envolvidos na classificação e avaliação da adequação de capital de uma instituição são seus planos de crescimento, ambiente econômico, capacidade de controlar o risco e concentrações de empréstimos e investimentos.

Qualidade do Ativo

A qualidade dos ativos cobre a qualidade de um empréstimo institucional, que reflete os ganhos da instituição. Avaliar a qualidade dos ativos envolve classificar os fatores de risco de investimento que o banco pode enfrentar e equilibrar esses fatores em relação aos ganhos de capital do banco. Isso mostra a estabilidade do banco quando confrontado com riscos específicos. Os examinadores também verificam como as empresas são afetadas pelo valor justo de mercado dos investimentos quando refletido no valor contábil dos investimentos do banco. Por último, a qualidade dos ativos reflete-se na eficiência das políticas e práticas de investimento de uma instituição.

Gestão

A avaliação da administração determina se uma instituição é capaz de reagir adequadamente ao estresse financeiro. A classificação desse componente se reflete na capacidade da administração em apontar, mensurar, cuidar e controlar os riscos do dia a dia da instituição. Abrange a capacidade da administração de garantir o funcionamento seguro da instituição, à medida que cumpre os regulamentos internos e externos necessários e aplicáveis.

Ganhos

A capacidade de um banco de gerar lucros para sustentar suas atividades, expandir-se e permanecer competitivo é um fator-chave na avaliação de sua viabilidade contínua. Os examinadores determinam isso avaliando os ganhos do banco, o crescimento dos ganhos, a estabilidade, as provisões para avaliação, as margens líquidas, o nível de patrimônio líquido e a qualidade dos ativos existentes do banco.

Liquidez

Para avaliar a liquidez de um banco, os examinadores analisam a sensibilidade ao risco da taxa de juros, a disponibilidade de ativos que podem ser facilmente convertidos em dinheiro, a dependência de recursos financeiros voláteis de curto prazo e a competência técnica de ALM.

Sensibilidade

A sensibilidade cobre como determinadas exposições a riscos podem afetar as instituições. Os examinadores avaliam a sensibilidade de uma instituição ao risco de mercado monitorando a gestão das concentrações de crédito. Dessa forma, os examinadores podem ver como os empréstimos a setores específicos afetam uma instituição. Esses empréstimos incluem empréstimos agrícolas, empréstimos médicos, empréstimos com cartão de crédito e empréstimos para o setor de energia. A exposição a moedas estrangeiras, commodities, ações e derivativos também está incluída na classificação da sensibilidade de uma empresa ao risco de mercado.