Despesas
O que é um orçamento?
Um orçamento é uma estimativa de receitas e despesas durante um período futuro especificado e geralmente é compilado e reavaliado periodicamente. Os orçamentos podem ser feitos para uma pessoa, um grupo de pessoas, uma empresa, um governo ou qualquer outra coisa que gere e gaste dinheiro.
Para gerenciar suas despesas mensais, preparar-se para os eventos imprevisíveis da vida e poder pagar por itens caros sem se endividar, o orçamento é importante. Manter o controle de quanto você ganha e gasta não precisa ser enfadonho, não exige que você seja bom em matemática e não significa que você não possa comprar as coisas que deseja. Significa apenas que você saberá para onde vai seu dinheiro, terá maior controle sobre suas finanças.
Compreendendo o orçamento
Um orçamento é um conceito microeconômico que mostra a compensação feita quando um bem é trocado por outro. Em termos de resultados financeiros – ou o resultado final dessa compensação – um orçamento excedente significa que os lucros são esperados, um orçamento equilibrado significa que as receitas devem ser iguais às despesas e um orçamento deficitário significa que as despesas excederão as receitas.
Principais vantagens
- Um orçamento é uma estimativa de receitas e despesas durante um período futuro especificado e é utilizado por governos, empresas e indivíduos.
- Um orçamento é basicamente um plano financeiro para um período definido, normalmente um ano que é conhecido por aumentar muito o sucesso de qualquer empreendimento financeiro.
- Os orçamentos corporativos são essenciais para operar com eficiência máxima.
- Além de destinar recursos, um orçamento também pode ajudar no estabelecimento de metas, medição de resultados e planejamento de contingências.
- Os orçamentos pessoais são extremamente úteis na gestão das finanças de um indivíduo ou família no horizonte de curto e longo prazo.
Orçamentos Corporativos
Os orçamentos são parte integrante da gestão eficiente e eficaz de qualquer negócio.
Processo de Desenvolvimento de Orçamento
O processo começa estabelecendo premissas para o próximo período orçamentário. Essas suposições estão relacionadas às tendências de vendas projetadas, tendências de custo e perspectivas econômicas gerais do mercado, indústria ou setor. Fatores específicos que afetam despesas potenciais são tratados e monitorados.
O orçamento é publicado em um pacote que descreve os padrões e procedimentos usados para desenvolvê-lo, incluindo as premissas sobre os mercados, os principais relacionamentos com fornecedores que oferecem descontos e explicações de como certos cálculos foram feitos.
O orçamento de vendas geralmente é o primeiro a ser desenvolvido, pois os orçamentos de despesas subsequentes não podem ser estabelecidos sem o conhecimento dos fluxos de caixa futuros. Os orçamentos são desenvolvidos para todas as diferentes subsidiárias, divisões e departamentos de uma organização. Para um fabricante, um orçamento separado é frequentemente desenvolvido para materiais diretos, mão de obra e despesas gerais.
Todos os orçamentos são acumulados no orçamento mestre, que também inclui demonstrações financeiras orçadas, previsões de entradas e saídas de caixa e um plano de financiamento geral. Em uma corporação, a alta administração analisa o orçamento e o submete à aprovação do conselho de administração.
Static vs. Orçamentos Flexíveis
Existem dois tipos principais de orçamentos: orçamentos estáticos e orçamentos flexíveis. Um orçamento estático permanece inalterado durante a vida do orçamento. Independentemente das mudanças que ocorram durante o período orçamentário, todas as contas e valores originalmente calculados permanecem os mesmos.
Um orçamento flexível tem um valor relacional para certas variáveis. Os valores em dólares listados em um orçamento flexível mudam com base nos níveis de vendas, níveis de produção ou outros fatores econômicos externos.
Ambos os tipos de orçamentos são úteis para gerenciamento. Um orçamento estático avalia a eficácia do processo orçamentário original, enquanto um orçamento flexível fornece uma visão mais profunda das operações de negócios.
Orçamentos Pessoais
Indivíduos e famílias também podem ter orçamentos. Criar e usar um orçamento não é apenas para aqueles que precisam monitorar de perto seus fluxos de caixa mês a mês porque “o dinheiro está curto”. Quase todos – até mesmo pessoas com grandes contracheques e muito dinheiro no banco – podem se beneficiar com o orçamento.
Conselheiro Insight
Derek Notman, CFP®, ChFC, CLU Intrepid Wealth Partners, LLC, Madison, WI
A importância do orçamento não pode ser subestimada. Um orçamento, também conhecido como fluxo de caixa, é indiscutivelmente mais importante do que o dinheiro real que você tem em suas contas bancárias e de investimento. Seu fluxo de caixa é o que permite que você pague por tudo (ou não).
Sem conhecer seu fluxo de caixa, você pode estar se colocando em uma situação financeira ruim e nem mesmo saber disso. Você só pode sobreviver sem saber seu fluxo de caixa por muito tempo antes de entrar em apuros financeiros, então reserve um tempo para conhecer o fluxo de seu caixa. O orçamento deve ser algo que todos façam, independentemente de sua situação financeira.
O orçamento é uma ferramenta maravilhosa para gerenciar suas finanças, mas muitas pessoas pensam que não é para elas. Abaixo está uma lista de mitos orçamentários – a lógica errônea que impede as pessoas de controlar suas finanças e alocar dinheiro da melhor maneira.
1. Não preciso fazer um orçamento
Ter um controle sobre suas receitas e despesas mensais permite que você tenha certeza de que seu dinheiro suado está sendo aplicado da melhor maneira possível. Para quem gosta de uma renda que cobre todas as contas com dinheiro sobrando, um orçamento pode ajudar a maximizar a economia e os investimentos.
Se as despesas mensais de uma pessoa normalmente consomem a maior parte da receita líquida, qualquer orçamento deve se concentrar na identificação e classificação de todas as despesas que ocorrem durante o mês, o trimestre e o ano. E para pessoas cujo fluxo de caixa é apertado, pode ser crucial para identificar despesas que podem ser reduzidas ou cortadas e minimizar qualquer desperdício de juros sendo pagos em cartões de crédito ou outras dívidas.
2. Não sou bom em matemática
Graças ao software de orçamento, você não precisa ser bom em matemática; você simplesmente deve ser capaz de seguir as instruções. Muitos desses programas são gratuitos e legítimos. Se você sabe como usar um software de planilha, pode fazer seu próprio livro-razão. É tão simples quanto criar uma coluna para sua receita, outra coluna para suas despesas e, em seguida, manter um registro contínuo da diferença entre as duas.
3. Meu trabalho está seguro
O trabalho de ninguém é realmente seguro. Se você trabalha para uma empresa, ser despedido devido a um downsizing ou aquisição sempre é uma possibilidade. Se você trabalha para uma pequena empresa, ela pode morrer com seu dono, ser comprada ou simplesmente desistir.
Você deve estar sempre preparado para a perda do emprego, tendo no banco pelo menos três meses de despesas de subsistência. É mais fácil acumular esse colchão financeiro se você souber o valor que está trazendo e gastando a cada mês, o que pode ser monitorado com um orçamento.
4. O seguro-desemprego vai me ajudar
A indenização por desemprego não é uma coisa certa. Digamos que uma situação ruim no trabalho o deixe sem escolha a não ser pedir demissão. A menos que você possa provar a dispensa construtiva (ou seja, você foi virtualmente forçado a renunciar), sua saída será considerada voluntária, tornando-o inelegível para o seguro-desemprego. Além disso, os benefícios podem ficar bem aquém do salário que você está acostumado: para a maioria dos estados, eles custam em média entre US $ 300 e US $ 500 por semana.
5. Eu não quero me privar
Orçar não é sinônimo de gastar o mínimo de dinheiro possível ou de fazer você se sentir culpado a cada compra. O objetivo do orçamento é garantir que você consiga economizar um pouco a cada mês, de preferência pelo menos 10% de sua receita, ou no mínimo, certificar-se de que não está gastando mais do que ganha.
A menos que seu orçamento seja muito apertado, você poderá comprar ingressos para o beisebol e sair para comer. O rastreamento de suas despesas não altera a quantidade de dinheiro disponível para gastar todos os meses; apenas informa para onde o dinheiro está indo.
6. Eu não quero nada grande
Se você não tem grandes objetivos de economia (comprar uma casa, começar seu próprio negócio), é difícil criar motivação para guardar dinheiro extra a cada mês. No entanto, sua situação e suas atitudes provavelmente mudarão com o tempo.
Talvez você não queira economizar para comprar uma casa porque mora na cidade de Nova York e espera que o aluguel seja a opção mais acessível para o resto de sua vida. Mas em cinco anos, você pode estar cansado da Big Apple e decidir se mudar para a zona rural de Vermont. De repente, comprar uma casa se torna mais acessível e você pode desejar ter cinco anos de poupança no banco para um pagamento inicial.
7. Não me qualificarei para receber auxílio financeiro para estudantes
Sim, o problema do auxílio financeiro ao estudante é que quanto mais dinheiro você tiver, menos auxílio terá direito. Isso é o suficiente para fazer qualquer um se perguntar se não é melhor apenas gastar tudo e não ter economias para se qualificar para o valor máximo de doações e empréstimos.
Mas essa captura aplica-se principalmente à obtenção de renda. Quer você seja um estudante adulto voltando para a escola ou o pai de um estudante que está indo para a faculdade, oformulário de inscrição gratuita para auxílio federal a estudantes (FAFSA) (usado para empréstimos Stafford, empréstimos Perkins ou subsídios Pell ) não exige que você relate o valor de sua residência principal (se você possui uma casa) ou o valor de suas contas de aposentadoria.
Portanto, se você deseja economizar dinheiro sem comprometer sua elegibilidade para auxílio financeiro, pode fazer isso usando suas economias para comprar uma casa, pagar antecipadamente sua hipoteca ou contribuir com mais dinheiro para suas contas de aposentadoria. As economias que você coloca nesses ativos ainda podem ser acessadas se você enfrentar uma emergência, mas você não será penalizado por isso.
Mesmo se você empregar todas as estratégias legais disponíveis para maximizar sua elegibilidade ao auxílio financeiro, você ainda nem sempre se qualificará para o auxílio que precisa, então não é uma má ideia ter sua própria fonte de fundos para compensar qualquer déficit.
8. Estou livre de dívidas
Bom para você! Mas estar livre de dívidas sem nenhuma economia não vai pagar suas contas em uma emergência. Um saldo zero pode rapidamente se tornar um saldo negativo se você não tiver uma rede de segurança.
9. Sempre recebo um aumento ou reembolso de imposto
Nunca é uma boa ideia contar com fontes de receita imprevisíveis. Este pode ser o ano em que sua empresa pode não ter dinheiro suficiente para lhe dar um aumento ou o valor que você esperava. O mesmo se aplica ao dinheiro de bônus. As restituições de impostos são mais confiáveis, mas isso depende em parte de quão bom você é no cálculo de suas próprias obrigações fiscais.
Algumas pessoas sabem como calcular quanto receberão em um reembolso (ou quanto deverão) e também como ajustar esse valor por meio de alterações na retenção da folha de pagamento ao longo do ano. No entanto, mudanças nas deduções fiscais, regulamentos do IRS ou outros eventos de vida podem significar uma surpresa desagradável em sua declaração de imposto.
10. Eu simplesmente não tenho disciplina
Se ainda não está convencido de que fazer orçamento é para você, aqui está uma maneira de se proteger de seus próprios hábitos de consumo. Configure uma transferência automática de sua conta corrente para uma conta poupança que você não verá (ou seja, em um banco diferente), programada para acontecer logo após o pagamento.
Se você está economizando para a aposentadoria, pode ter a opção de contribuir regularmente com uma determinada quantia para um plano 401 (k) ou outro plano de poupança para aposentadoria. Dessa forma, você pode pagar a si mesmo primeiro, ter dinheiro suficiente para a transferência e pagar a si mesmo a mesma quantia predeterminada que sabe que o ajudará a cumprir suas metas de economia.
Construindo um Orçamento
Em geral, o orçamento tradicional começa com o rastreamento de despesas, eliminando dívidas e, uma vez que o orçamento esteja equilibrado, criando um fundo de emergência. Mas, para acelerar o processo, você pode começar criando um fundo de emergência parcial. Este fundo de emergência atua como um amortecedor à medida que o restante do orçamento é colocado em prática e deve substituir o uso de cartões de crédito em situações de emergência.
A chave é construir o fundo em intervalos regulares, consistentemente dedicando uma certa porcentagem de cada contracheque a ele e, se possível, colocando o que você pode gastar em cima. Isso fará com que você também pense sobre seus gastos.
O que é uma emergência?
Você só deve usar o dinheiro de emergência para emergências verdadeiras: como quando você dirige para o trabalho, mas seu silenciador fica em casa, seu aquecedor de água morre ou um vazamento surge em seu telhado.
Você economizaria dinheiro se usasse seu fundo de emergência para eliminar dívidas de cartão de crédito, mas o objetivo do fundo é evitar que você tenha que usar seu cartão de crédito para pagar despesas inesperadas. Com um fundo de emergência adequado, você não precisará do cartão de crédito para se manter à tona quando algo der errado.
Reduzir e substituir
Agora que você tem um amortecedor entre você e a dívida com juros altos, é hora de iniciar o processo de redução do tamanho. Quanto mais espaço você criar entre suas despesas e sua receita, mais receita você terá para pagar dívidas e investir.
Isso pode ser um processo de substituição tanto quanto de eliminação. Por exemplo, se você tem uma assinatura mensal de uma academia, cancele-a. Use metade do dinheiro que economizou para investir ou saldar dívidas pendentes e economize a outra metade para começar a construir uma academia doméstica no porão. Em vez de comprar café em uma cafeteria chique todos os dias, invista em uma cafeteira com um moedor e faça o seu próprio, economizando mais dinheiro a longo prazo.
Embora eliminar totalmente as despesas seja o caminho mais rápido para um orçamento sólido, a substituição tende a ter efeitos mais duradouros. Muitas vezes as pessoas cortam muito fundo e acabam fazendo um orçamento que não conseguem cumprir porque parecem que estão desistindo de tudo. A substituição, em contraste, mantém o básico enquanto reduz os custos.
Encontre novas fontes de renda
Por que este não é o primeiro passo? Se você simplesmente aumentar sua receita sem um orçamento para administrar o dinheiro extra de maneira adequada, os ganhos tendem a escapar pelas rachaduras e desaparecer. Depois de definir seu orçamento e ter mais dinheiro entrando do que saindo (junto com a reserva de um fundo de emergência), você pode começar a investir para gerar mais receita.
É melhor não ter dívidas antes de começar a investir. Se você é jovem, no entanto, as recompensas de investir em veículos de alto risco e alto retorno, como ações, podem superar a maioria das dívidas de juros baixos ao longo do tempo.
Obedecendo a um orçamento
Agora você entende os pontos mais delicados do orçamento. Você realizou todos os itens acima, até mesmo elaborou uma bela planilha que apresenta o seu orçamento para os próximos 15 anos. O único problema é que cumprir esse orçamento não é tão fácil quanto você pensava. Esse cartão de crédito ainda chama seu nome, e sua categoria de “roupas” parece terrivelmente pequena e você se sente privado. Orçamentos, você decide, não são divertidos.
A boa notícia é que você não precisa jogar tudo pela janela só porque errou uma ou duas vezes.
Lembre-se do quadro geral
O objetivo do orçamento é mantê-lo livre de dívidas avassaladoras e ajudá-lo a construir um futuro financeiro que lhe dará mais liberdade, não menos. Portanto, pense em como você deseja que seja o seu futuro e lembre-se de que cumprir seu orçamento o ajudará a chegar lá. Por outro lado, aumentar a carga de sua dívida significa que seu futuro pode ser ainda mais apertado.
Remova as opções que permitem que você engane seu orçamento
Torne mais difícil para você mesmo fazer compras por impulso; em outras palavras, estabeleça barreiras para ter tempo de parar e pensar: “Essa compra é necessária?” Retire-se das listas de e-mail dos varejistas. Remova as informações de pagamento armazenadas em suas lojas online favoritas para que você não possa simplesmente clicar para fazer o pedido.
Encontre algum suporte
Se você acha que é o único em seu grupo que está com orçamento limitado, pesquise e encontre algumas pessoas que pensam como você. Pode ser um fórum online, uma reunião mensal ou mesmo apenas alguns amigos viajando pelo mesmo caminho orçamentário. Você precisa saber que não é a única pessoa que estabelece limites financeiros razoáveis para si mesmo. Você também pode ter responsabilidade com seus amigos frugais, conversando sobre coisas e uns aos outros fora da tentação.
Go Old School
Há algo poderoso em entregar uma pilha de notas de $ 20 para compra: faz com que você realmente pense na quantidade de dinheiro que está prestes a gastar. Passar um cartão de débito, por outro lado, pode não parecer tão real. Da mesma forma, pagar contas com cheques e inserir prontamente as quantias em seu registro o mantém atualizado sobre como sua conta é afetada de uma forma que o pagamento automático não afeta.
Você não precisa usar dinheiro exclusiva ou totalmente renunciando aos pagamentos online, mas lidar com transações da maneira antiga pode fazer você perceber quanto está gastando e aumentar o poder de autorregulação.
Se recompense
Se você está constantemente olhando para o que tem que cortar e desistir, o próprio ato de fazer um orçamento se tornará desagradável. Uma mistura de presentes de longo e curto prazo para você mesmo ajudará a mantê-lo motivado. Quando você for fiel ao seu orçamento por um mês, dê a si mesmo uma recompensa. Mesmo os mais pequenos podem ajudar, como uma saída à noite com os amigos, um concerto ou algum dinheiro extra para gastar. Mantenha lembretes visuais dessas recompensas ou das coisas para as quais você está economizando. Comece a construir associações em seu cérebro – que seguir seu orçamento tem um resultado agradável.
Agende uma avaliação de orçamento periódica
É difícil prever quanto dinheiro você precisará em cada categoria de vida; um novo emprego pode exigir uma mudança de guarda-roupa e seu orçamento de roupas pode não ser suficiente. É por isso que é importante verificar regularmente como você criou seu orçamento. Se não estiver funcionando, ajuste-o. Afinal, é o seu orçamento – apenas certifique-se de manter em mente seus objetivos financeiros de longo prazo.
Eduque-se
Em vez de seguir o caminho mais comum da gratificação instantânea, que leva facilmente a gastos excessivos e dívidas intermináveis, aprenda tudo o que puder sobre finanças, administração de dinheiro e a melhor maneira de investir em si mesmo. Converse com seus amigos financeiramente experientes e obtenha dicas e conselhos do mundo real de pessoas que estão indo bem com seu dinheiro.
Quanto mais você aprender a lidar com o dinheiro com sabedoria e suas recompensas, mais concretas serão as razões para fazer um orçamento e melhor você será não apenas criar um orçamento que funcione para você, mas também cumpri-lo.
Maneiras de fazer um orçamento quando você está quebrado
Estratégias de orçamento parecem boas, mas se você estiver em apuros financeiros ou sofrendo com contas crescentes e falta de fundos, existem algumas outras medidas possíveis a serem tomadas.
1. Evite desastres imediatos
Não tenha medo de solicitar extensões de contas ou planos de pagamento dos credores. Pular ou atrasar pagamentos só piora sua dívida – e, além disso, as taxas atrasadas afetam sua pontuação de crédito.
2. Priorizar contas
Reveja todas as suas contas para ver o que deve ser pago primeiro e, em seguida, configure um cronograma de pagamento com base em seus dias de pagamento. Você vai querer reservar algum tempo para se atualizar se algumas de suas contas já estiverem atrasadas.
Se for esse o caso, ligue para as empresas de faturamento para ver quanto você pode pagar agora para voltar ao bom caminho para o status positivo. Diga a eles que você está tomando medidas rígidas para alcançá-los. Seja honesto sobre o valor que você pode pagar; não se limite a prometer pagar o valor total mais tarde.
3. Ignore a regra de economia de 10%
Armazenar 10% de sua renda em sua conta poupança é assustador quando você está vivendo de salário em salário. Não faz sentido ter $ 100 em um plano de poupança se você está se defendendo de cobradores de dívidas. Seu cofrinho terá de morrer de fome até que você encontre estabilidade financeira.
4. Revise os gastos
Para consertar suas finanças, primeiro você precisa controlar suas despesas. O software de banco on-line e de orçamento on-line pode ajudá-lo a categorizar os gastos para que você possa fazer ajustes. Muitas pessoas descobrem que apenas observando os números agregados para despesas discricionárias, elas são estimuladas a mudar seus padrões e reduzir os gastos excessivos.
5. Elimine despesas desnecessárias
Depois de ter uma noção de para onde vai o dinheiro, é hora de restringir. Todos os cortes devem começar com itens que você não perderia ou hábitos que você deveria mudar de qualquer maneira – como reduzir suas compras de alimentos frescos se você descobrir que os ingredientes estão estragando antes de poder comê-los. Ou preparando mais as refeições em casa, em vez de ir a restaurantes ou pedir comida para viagem.
Algumas despesas que você não deve diminuir, mas que pode ajustar, podem incluir a redução da taxa de seguro de automóveis trocando de operadora.
6. Negociar taxas de juros de cartão de crédito
Existem outras maneiras proativas de reduzir despesas. Essas taxas de juros matadoras em seus cartões de crédito não são fixas em pedra, por exemplo. Ligue para a administradora e peça redução nas taxas anuais ( APR ); se você tiver um bom histórico, sua solicitação pode ser aprovada. Isso não reduzirá seu saldo devedor, mas evitará que ele cresça mais rápido.
7. Mantenha um diário de orçamento
Depois de seguir essas etapas, monitore seu progresso por alguns meses. Você pode fazer isso escrevendo tudo o que gasta em um notebook, por meio de aplicativos de orçamento em seu telefone ou com o software que você usou na etapa 4 para revisar seus gastos.
Como você rastreia seu dinheiro não é tão importante quanto quanto você está rastreando. Concentre-se em garantir que cada centavo seja contabilizado, dividindo suas despesas em categorias. Afine e ajuste os gastos conforme necessário após cada mês.
8. Busque Nova Renda
Por enquanto, economizar e investir dinheiro está fora de questão. Mas pense em maneiras de aumentar os ganhos: trabalhar horas extras, conseguir um segundo emprego ou conseguir algum trabalho freelance.
Um orçamento não é uma cela de prisão para mantê-lo longe de seu dinheiro. Em vez disso, é uma ferramenta que você usa para garantir que seu futuro seja melhor – e sim, mais rico do que seu presente.