Letra de câmbio
O que é letra de câmbio?
Uma letra de câmbio é uma ordem escrita usada principalmente no comércio internacional que obriga uma parte a pagar uma quantia fixa de dinheiro a outra parte, mediante solicitação ou em uma data predeterminada. Letras de câmbio são semelhantes a cheques e endosso.
Principais vantagens
- Uma letra de câmbio é uma ordem escrita obrigando uma parte a pagar uma quantia fixa em dinheiro a outra parte, mediante solicitação ou em algum momento no futuro.
- Uma letra de câmbio geralmente inclui três partes – o sacado é a parte que paga a quantia, o recebedor da quantia e o sacador é aquele que obriga o sacado a pagar ao recebedor.
- Uma letra de câmbio é usada no comércio internacional para ajudar importadores e exportadores a realizar transações.
- Embora uma letra de câmbio não seja um contrato em si, as partes envolvidas podem usá-la para especificar os termos de uma transação, como os termos de crédito e a taxa de juros acumulados.
Compreendendo a letra de câmbio
Uma transação de letra de câmbio pode envolver até três partes. O sacado é a parte que paga a quantia especificada na letra de câmbio. O beneficiário é quem recebe essa quantia. O sacador é a parte que obriga o sacado a pagar ao beneficiário. O sacador e o recebedor são a mesma entidade, a menos que o sacador transfira a letra de câmbio para um terceiro recebedor.
Ao contrário de um cheque, no entanto, uma letra de câmbio é um documento escrito que descreve a dívida de um devedor para com um credor. É freqüentemente usado no comércio internacional para pagar mercadorias ou serviços. Embora uma letra de câmbio não seja um contrato em si, as partes envolvidas podem usá-la para cumprir os termos de um contrato. Ele pode especificar que o pagamento é devido sob demanda ou em uma data futura especificada. Geralmente, é estendido com prazos de crédito, como 90 dias. Da mesma forma, uma letra de câmbio deve ser aceita pelo sacado para ser válida.
As letras de câmbio geralmente não pagam cheques pré-datados. Eles podem acumular juros se não forem pagos em uma determinada data; no entanto, nesse caso, a taxa deve ser especificada no instrumento. Eles podem, ao contrário, ser transferidos com desconto antes da data especificada para o pagamento. Uma letra de câmbio deve detalhar claramente a quantia em dinheiro, a data e as partes envolvidas, incluindo o sacador e o sacado.
Se uma letra de câmbio for emitida por um banco, pode ser chamada de boleto bancário. O banco emissor garante o pagamento da transação. Se as letras de câmbio forem emitidas por indivíduos, elas podem ser chamadas de trade drafts. Se os fundos tiverem que ser pagos imediatamente ou sob demanda, a letra de câmbio é conhecida como saque à vista. No comércio internacional, um esboço à vista permite que um exportador detenha o título das mercadorias exportadas até que o importador receba a entrega e pague imediatamente por elas. No entanto, se os fundos tiverem que ser pagos em uma data definida no futuro, isso é conhecido como saque a prazo. Um prazo de entrega dá ao importador um curto período de tempo para pagar ao exportador pelas mercadorias após recebê-las.
As letras de câmbio são úteis no comércio internacional porque ajudam os compradores e vendedores a lidar com os riscos associados às flutuações das taxas de câmbio e diferenças nas jurisdições legais.
A diferença entre uma As notas bancárias são formas comuns de notas promissórias. Uma letra de câmbio é emitida pelo credor e ordena que o devedor pague uma determinada quantia dentro de um determinado período de tempo. A nota promissória, por outro lado, é emitida pelo devedor e é a promessa de pagar uma determinada quantia em um determinado período.
Exemplo de letra de câmbio
Digamos que a empresa ABC adquira autopeças da Car Supply XYZ por $ 25.000. Car Supply XYZ tira uma letra de câmbio, tornando-se o sacador e o beneficiário neste caso. A letra de câmbio estipula que a empresa ABC pagará a Car Supply XYZ $ 25.000 em 90 dias. A empresa ABC se torna sacada e aceita a letra de câmbio e as mercadorias são enviadas. Em 90 dias, a Car Supply XYZ apresentará a letra de câmbio à Empresa ABC para pagamento. A letra de câmbio foi um reconhecimento criado pela Car Supply XYZ, que também era a credora neste caso, para demonstrar o endividamento da Empresa ABC, devedora.
perguntas frequentes
Quais são algumas diferenças entre uma letra de câmbio e um cheque?
Um cheque sempre envolve um banco, enquanto uma letra de câmbio pode envolver qualquer pessoa, incluindo um banco. Os cheques são pagos sob demanda, enquanto uma letra de câmbio pode especificar que o pagamento é devido sob demanda ou em uma data futura especificada. As letras de câmbio geralmente não pagam juros, o que as torna basicamente cheques pré-datados. Eles podem acumular juros se não forem pagos em uma determinada data, mas essa taxa deve ser especificada no instrumento. Ao contrário de um cheque, uma letra de câmbio é um documento escrito que descreve a dívida de um devedor para com um credor.
Quem são as partes de uma letra de câmbio?
Uma transação de letra de câmbio pode envolver até três partes. O sacado é a parte que paga a quantia especificada na letra de câmbio. O beneficiário é quem recebe essa quantia. O sacador é a parte que obriga o sacado a pagar ao beneficiário. O sacador e o recebedor são a mesma entidade, a menos que o sacador transfira a letra de câmbio para um terceiro recebedor.
Quais são os diferentes tipos de letras de câmbio?
Uma letra de câmbio emitida por um banco é denominada cheque bancário. O banco emissor garante o pagamento da transação. As letras de câmbio emitidas por indivíduos são denominadas minuta comercial. Se os fundos tiverem que ser pagos imediatamente ou sob demanda, a letra de câmbio é conhecida como saque à vista. No comércio internacional, um esboço à vista permite que um exportador detenha o título das mercadorias exportadas até que o importador receba a entrega e pague imediatamente por elas. No entanto, se os fundos tiverem de ser pagos em uma data definida no futuro, isso é conhecido como saque a prazo, que dá ao importador um curto período de tempo para pagar as mercadorias ao exportador após recebê-las.
Qual é a diferença entre letra de câmbio e nota promissória?
A diferença entre uma nota promissória e uma letra de câmbio é que esta última é transferível e pode obrigar uma parte a pagar a um terceiro que não esteve envolvido em sua criação. As notas bancárias são formas comuns de notas promissórias. Uma letra de câmbio é emitida pelo credor e ordena que o devedor pague uma determinada quantia dentro de um determinado período de tempo. A nota promissória, por outro lado, é emitida pelo devedor e é uma promessa de pagar uma determinada quantia em um determinado período.