Existem dois tipos principais de contas individuais de aposentadoria (IRA) disponíveis para você, e se você escolher um IRA tradicional ou um Roth IRA, ou alguma combinação dos dois, você obterá uma forma com vantagens fiscais de investir seu dinheiro a longo prazo -prazo.
Mas existem certas estratégias de investimento do IRA que podem realmente aumentar suas economias para a aposentadoria.
Principais vantagens
Comece a economizar o mais cedo possível, mesmo se você não puder contribuir com o máximo.
Faça suas contribuições no início do ano ou em parcelas mensais para obter melhores efeitos de composição.
Conforme sua renda aumenta, considere converter os ativos de um IRA tradicional em um Roth. Você ficará feliz mais tarde.
Como funciona um IRA?
Se você é autônomo ou proprietário de uma pequena empresa, qualquer um dos tipos de IRA é uma ótima maneira de economizar dinheiro para sua aposentadoria e obter incentivos fiscais.
Em ambos os casos, você pode investir até $ 6.000 por ano nos anos fiscais de 2020 e 2021, mais outros $ 1.000 se tiver 50 anos ou mais. Você pode ter mais de um IRA, mas esses são os limites para um ou mais. Há uma grande diferença:
O IRA tradicional concede a você uma redução de impostos imediata, o que significa que o valor que você coloca é deduzido de seus rendimentos tributáveis brutos do ano. Você só deverá pagar impostos depois de se aposentar e começar a sacar o dinheiro.
O Roth IRA não dá a você uma redução de impostos imediata. Você paga o imposto de renda sobre esse dinheiro naquele ano. Mas todo o saldo estará isento de impostos quando você começar a sacá-lo após se aposentar.
Um casal com um dos cônjuges que não possui rendimentos próprios pode contornar o limite. O cônjuge com rendimentos pode contribuir para umIRA de cônjuge em nome do outro. Para fazer isso, você deve ser casado e apresentar o arquivo em conjunto. Isso funciona com um IRA tradicional ou Roth.
Em 17 de março de 2021, a Receita Federal (IRS) anunciou que a data de vencimento do depósito de imposto de renda federal para todos os contribuintes para o ano fiscal de 2020 será automaticamente prorrogada de 15 de abril de 2021 a 17 de maio de 2021. Isso empurra outros impostos – prazos relacionados também; por exemplo, o prazo para fazer contribuições para o IRA é geralmente 15 de abril, mas os contribuintes terão tempo extra este ano.
Os contribuintes afetados pelas tempestades de inverno de 2021 no Texas terão até 15 de junho de 2021 para apresentar várias declarações de impostos de pessoas físicas e jurídicas, fazer pagamentos de impostos e fazer contribuições para o IRA para 2020.(A extensão do IRS para as vítimas das tempestades de inverno de 2021 foi anunciada em 22 de fevereiro de 2021.)4
IRAs tradicionais
Uma observação sobre a dedução fiscal que vem com o IRA tradicional. Você pode deduzir toda a contribuição do ano, até o limite, se nem você nem seu cônjuge tiverem um plano de aposentadoria 401 (k) ou outro plano de aposentadoria no trabalho. Se um de vocês estiver coberto por um plano, adedução pode ser reduzida ou eliminada.
Um IRA tradicional cresce com impostos diferidos. Ou seja, você não pagará impostos sobre o dinheiro ao longo dos anos em que construir o fundo. No entanto, você pagará imposto de renda normal sobre todo o saldo ao retirar fundos.
Você também deve começar a receberSetting Every Community Up For Reforma Aposentadoria (SEGURO ) Lei em dezembro de 2019.
Roth IRAs
Conforme observado, com um Roth IRA, você não obtém uma redução de impostos antecipada para o dinheiro que você contribui. Mas os saques são isentos de impostos se você tiver 59 anos e meio ou mais e a conta estiver aberta hápelo menos cinco anos.
Não há distribuições mínimas obrigatórias. Você já pagou os impostos devidos, então o IRS não se importa quando ou se você retirará seu dinheiro. Você pode até mesmo deixá-lo para seus herdeiros como uma herança livre de impostos.
Roth IRAs estão sujeitos a limites de renda para elegibilidade. Se você ganhar muito, sua elegibilidade será limitada ou eliminada. Os limites de receita são ajustados de ano para ano:
Para 2021, o intervalo para uma única pessoa é de $ 125,00 a $ 140.000. O intervalo para um registro de casal casado é de US $ 198.000 a US $ 208.000.
Para 2020, a faixa de arquivamento único é de US $ 124.000 a $ 139.000 e de US $ 196.000 a $ 206.000 para um registro de casal em conjunto.1
Melhores Estratégias
Seja qual for o tipo de IRA que você escolher (e você pode ter os dois), você pode impulsionar seu pecúlio seguindo algumas estratégias simples.
1. Comece cedo
A composição tem um efeito de bola de neve, especialmente quando é deferido ou isento de impostos. Os retornos do seu investimento são reinvestidos e geram mais retornos, que são reinvestidos e assim por diante. Quanto mais tempo o seu dinheiro tiver para acumular, maior será o seu saldo IRA.
Não desanime se você não puder contribuir com a quantia máxima em um determinado ano. Invista o que puder. Mesmo pequenas contribuições podem expandir substancialmente o seu pecúlio, com tempo suficiente.
2. Não espere até o dia do imposto
Muitas pessoas contribuem para seus IRAs ao apresentarem seus impostos, normalmente em 15 de abril do ano seguinte. Quando você espera, você nega à sua contribuição a chance de crescer por até 15 meses. Você também corre o risco de fazer todo o investimento em um ponto alto do mercado.
Fazer sua contribuição no início do ano fiscal permite que ela seja composta por um período mais longo. Como alternativa, fazer pequenas contribuições mensais é mais fácil em seu orçamento e ainda leva você ao lugar certo.
Se você possui ações em seu IRA, é uma boa ideia fazer contribuições mensais iguais ao longo do ano fiscal. Essa estratégia é conhecida como média de custo em dólar. Isso elimina as suposições do tempo de mercado e ajuda a desenvolver uma abordagem disciplinada para economizar para a aposentadoria.
3. Pense em todo o seu portfólio
Seu IRA pode ser apenas parte do dinheiro que você está reservando para o futuro. Parte desse dinheiro pode estar em contas regulares tributáveis. Os consultores financeiros costumam recomendar a distribuição dos investimentos entre as contas com base em como serão tributados.
Normalmente, isso significa que os títulos – cujos dividendos são tributados como renda ordinária – são mais bem comprados para os IRAs adiarem a cobrança de impostos. As ações que geram ganhos de capital são tributadas a taxas mais baixas, portanto, são mais bem utilizadas em contas tributáveis.
Mas, na prática, nem sempre é tão simples. Por exemplo, um fundo mútuo gerenciado ativamente, que pode criar muitas distribuições de ganhos de capital tributáveis, pode ter um desempenho melhor em um IRA. Fundos de índice gerenciados passivamente, que provavelmente produzirão distribuições de ganhos de capital muito menores, podem ser adequados em uma conta tributável.
Se a maior parte de suas economias para a aposentadoria estiver em um plano patrocinado pelo empregador, como um 401 (k), e for investido de forma relativamente conservadora, você pode usar seu IRA para ser mais aventureiro. Pode ser uma oportunidade para diversificar em ações de pequena capitalização, mercados estrangeiros emergentes, imóveis ou outros tipos de fundos especializados.
4. Considere investir em ações individuais
Os fundos mútuos são os investimentos IRA mais populares porque são fáceis e oferecem diversificação. Ainda assim, eles rastreiam benchmarks específicos e geralmente fazem pouco melhor do que as médias.
Pode haver uma maneira de obter retornos mais elevados sobre seus investimentos de aposentadoria se você tiver experiência e tempo para escolher ações individuais.
Investir em ações individuais exige mais pesquisa, mas pode render retornos mais elevados para o seu portfólio. Em geral, os estoques individuais podem oferecer mais controle, taxas de gerenciamento mais baixas e maior eficiência tributária.
5. Considere a conversão para um Roth IRA
Para alguns contribuintes, pode ser vantajoso converter um IRA tradicional existente em um Roth IRA. Uma conta Roth geralmente faz mais sentido se você provavelmente estiver em uma faixa de impostos mais alta na aposentadoria do que está agora.
Não há limites para a quantidade de dinheiro que você pode converter de um IRA tradicional em um Roth. E também não há limites de elegibilidade de renda para uma conversão deRoth. Na verdade, essas regras fornecem uma maneira para que as pessoas que ganham muito dinheiro contribuam diretamente com um Roth financiem um rolando um IRA tradicional.
Claro, você terá que pagar imposto de renda sobre esse dinheiro no ano em que for convertido em Roth. E pode ser substancial, então observe os números antes de tomar qualquer decisão.
Aqui está um exemplo rápido. Digamos que você esteja na faixa de imposto marginal de 22% e deseja converter um IRA tradicional de $ 50.000. Você deveria pelo menos $ 11.000 em impostos. Por outro lado, você não deve impostos quando retirar dinheiro de seu Roth IRA no futuro. E isso inclui todo o dinheiro que seus investimentos ganham.
Basicamente, tudo se resume a saber se faz mais sentido aceitar o prejuízo fiscal agora ou mais tarde. Quanto mais longo for o seu horizonte de tempo, mais vantajosa será uma conversão. Isso porque os ganhos da nova conta Roth, que agora estão livres de impostos, terão mais anos para aumentar. E você também não terá que se preocupar com a regra dos cinco anos.
6. Nomeie um beneficiário
Se você não nomear um beneficiário, os rendimentos de sua conta de aposentadoria podem estar sujeitos a taxas de inventário e vulneráveis a quaisquer credores que você tenha. Além disso, sua composição com impostos diferidos será abreviada.
Nomear um beneficiário para seu IRA pode permitir que ele continue crescendo, mesmo após sua morte.
Adicionar um beneficiário não só evita esses problemas, mas se o beneficiário for um cônjuge, alguém com deficiência permanente, alguém com doença crônica ou alguém não mais de 10 anos mais jovem do que o titular da conta, pode permitir que o herdeiro estique o diferimento do imposto tomando distribuições ao longo de sua vida, em vez de um pagamento único. Um beneficiário individual ou entidade não pessoal que herda o IRA deve sacar o valor total dentro de 10 anos, de acordo com a nova Lei SECURE.
Um cônjuge pode optar por transferir seu IRA para uma nova conta e não terá que começar a receber distribuições até atingir a idade de 72 anos. Em seguida, seu cônjuge pode deixar a conta para outro beneficiário, o que recalibra a exigência de distribuição.
Se você quiser nomear mais de um beneficiário, simplesmente divida seu IRA em contas separadas, uma para cada pessoa.
Existem regras de beneficiário separadas, dependendo do tipo de IRA que você deixa para seus herdeiros. Verifique com seu consultor financeiro para certificar-se de que você está usando a estratégia fiscal mais eficiente em termos fiscais.