Exclusão de benefícios a pagar

O que é uma exclusão de benefícios a pagar?

Uma exclusão de benefícios a pagar é uma cláusula nos contratos de apólice de seguro que remove a responsabilidade da seguradora pelo pagamento de sinistros relacionados aos benefícios dos empregados. Especificamente, a cláusula protege a seguradora de pagar por benefícios que poderiam ser pagos de uma fonte alternativa, como o plano de pensão do empregador.

Como funcionam as exclusões de benefícios a pagar

As empresas geralmente adquirem seguros para se protegerem de perdas raras, mas potencialmente catastróficas, como as causadas por eventos climáticos extremos ou acordos legais caros. A maioria das seguradoras, entretanto, não fará seguro contra riscos que sejam um aspecto comum ou previsível das práticas de negócios da empresa, como o risco de perdas devido ao aumento de custos ou salários.

Esses tipos de riscos são conhecidos coletivamente como “riscos de negócios” e incluem o risco de os funcionários fazerem reivindicações contra a empresa por certos benefícios que lhes são devidos como resultado de seu emprego. Um exemplo comum são os benefícios de aposentadoria para funcionários, que podem ser muito caros para o empregador. Como esses custos podem ser vistos como uma parte previsível das atividades de negócios, a maioria das seguradoras consideraria esses pagamentos de benefícios um risco de negócios. Consequentemente, eles próprios se excluiriam de ter que cobrir esses pagamentos, adicionando uma cláusula de exclusão de benefícios a pagar aos seus contratos de seguro.

É importante observar, entretanto, que em alguns casos um tribunal pode exigir que uma seguradora cubra os custos relacionados aos benefícios, mesmo que uma exclusão de benefícios a pagar tenha sido incluída em seu contrato. Isso poderia ocorrer se a empresa em questão tivesse tomado as precauções razoáveis ​​para atender a reclamação por conta própria, mas não fosse capaz de fazê-lo. Por exemplo, se o plano de benefícios de uma empresa se tornar insolvente, apesar de a empresa ter feito contribuições regulares e razoáveis ​​para o plano, um tribunal pode decidir responsabilizar a seguradora pela cobertura de quaisquer deficiências. Do ponto de vista da seguradora, esse risco legal potencial deve ser levado em consideração ao decidir que nível de prêmios cobrar a fim de se proteger contra esse risco.

Exemplo do mundo real de exclusão de benefícios a pagar

Emma é proprietária de uma empresa de médio porte com várias dezenas de funcionários. Ao longo dos anos, ela se esforçou ativamente para aumentar os salários e os benefícios de aposentadoria de seus funcionários, contribuindo regularmente para o plano de aposentadoria dos funcionários da empresa.

Infelizmente, muitos dos funcionários mais velhos de Emma se aposentaram pouco antes de uma grande crise financeira. Como resultado, os fundos de pensão que haviam sido investidos em ações e outros ativos financeiros sofreram um declínio repentino e dramático. Apesar de seus melhores esforços para financiar o plano de forma adequada, Emma agora se via incapaz de fornecer os benefícios de aposentadoria esperados por seus funcionários recém-aposentados, alguns dos quais então processaram a empresa.

No tribunal, a seguradora de Emma argumentou que, devido à cláusula de exclusão de benefícios a pagar de seu contrato, eles não eram responsáveis ​​por cobrir os pagamentos de benefícios não pagos. Para a surpresa de Emma, ​​no entanto, o tribunal decidiu contra sua seguradora, argumentando que, como o plano de aposentadoria da empresa havia se tornado insolvente, apesar dos esforços razoáveis ​​da administração da empresa, a seguradora seria obrigada a honrar a parte não financiada das reivindicações feitas pelos funcionários de Emma.