Basel III
O que é Basel III?
índices de alavancagem adequados e mantenham certos níveis de capital de reserva disponíveis.
Basileia III foi implementado pelo Comitê de Supervisão Bancária da Basileia – então um consórcio de bancos centrais de 28 países, logo após a crise de crédito de 2008. Embora o prazo de implementação voluntária para as novas regras fosse originalmente 2015, a data foi repetidamente adiada de volta e atualmente está em 1º de janeiro de 2022.
Principais vantagens
- Basileia III é um acordo regulatório internacional que introduziu um conjunto de reformas destinadas a melhorar a regulação, supervisão e gestão de risco no setor bancário.
- Basileia III é uma etapa iterativa no esforço contínuo para aprimorar a estrutura regulatória do setor bancário.
- Um consórcio de bancos centrais de 28 países publicou o Basil III em 2009, em grande parte em resposta à crise de crédito resultante da recessão econômica de 2008.
Compreendendo Basileia III
Basileia III, que é alternativamente referido como Terceiro Acordo de Basileia ou Padrões de Basileia, é parte do esforço contínuo para aprimorar a estrutura regulatória bancária internacional. Ele se baseia especificamente nos documentos Basileia I e Basileia II em uma campanha para melhorar a capacidade do setor bancário de lidar com o estresse financeiro, melhorar a gestão de risco e promover a transparência. Em um nível mais granular, Basileia III busca fortalecer a resiliência de bancos individuais a fim de reduzir o risco de choques em todo o sistema e prevenir colapsos econômicos futuros.
Requisitos de capital mínimo por níveis
Os bancos têm dois silos principais de capital qualitativamente diferentes um do outro. O Nível 1 se refere ao capital principal de um banco, patrimônio líquido e às reservas divulgadas que aparecem nas demonstrações financeiras do banco. No caso de um banco sofrer perdas significativas, o capital de Nível 1 fornece uma proteção que lhe permite resistir ao estresse e manter a continuidade das operações.
Em contraste, o Nível 2 se refere ao capital suplementar de um banco, como reservas não divulgadas e instrumentos de dívida subordinada não garantidos que devem ter um vencimento original de pelo menos cinco anos.
Desde a implantação do Basileia III, o Comitê de Supervisão Bancária da Basileia expandiu seu quadro de membros para 45 membros.
O capital total de um banco é calculado somando as duas camadas. De acordo com Basileia III, o índice de capital total mínimo é de 12,9%, sendo que o índice de capital mínimo Nível 1 é de 10,5% do total de ativos ponderados pelo risco (RWA), enquanto o índice mínimo de capital Nível 2 é de 2% do RWA.
Medidas anticíclicas
Basileia III introduziu novos requisitos com relação ao capital regulatório com os quais os grandes bancos podem suportar mudanças cíclicas em seus balanços. Durante os períodos de expansão do crédito, os bancos devem reservar capital adicional. Em épocas de contração de crédito, os requisitos de capital podem ser relaxados.
As novas diretrizes também introduziram o método de bucketing, no qual os bancos são agrupados de acordo com seu tamanho, complexidade e importância para a economia como um todo. Bancos sistematicamente importantes estão sujeitos a requisitos de capital mais elevados.
Medidas de alavancagem e liquidez
Basileia III também introduziu requisitos de alavancagem e liquidez com o objetivo de salvaguardar o endividamento excessivo, garantindo ao mesmo tempo que os bancos tenham liquidez suficiente durante períodos de estresse financeiro. Em particular, o rácio de alavancagem, calculado como capital Tier 1 dividido pelo total de ativos dentro e fora do balanço menos ativos intangíveis, foi limitado a 3%.