22 Junho 2021 17:18

Requisitos de capital

O que são requisitos de capital?

Os requisitos de capital são regulamentações padronizadas em vigor para bancos e outras instituições depositárias que determinam quanto capital líquido (ou seja, títulos de fácil venda) deve ser mantido vivo vis-à-vis um determinado nível de seus ativos.

Também conhecido como capital regulatório, esses padrões são definidos por agências regulatórias, como o Banco de Compensações Internacionais (BIS), a Federal Deposit Insurance Corporation (FDIC) ou o Federal Reserve Board (o Fed).

Um público irado e um clima de investimento inquieto geralmente provam ser os catalisadores para a reforma legislativa nos requisitos de capital, especialmente quando o comportamento financeiro irresponsável de grandes instituições é visto como o culpado por trás de uma crise financeira, quebra do mercado ou recessão.

Principais vantagens

  • Os requisitos de capital são padrões regulatórios para os bancos que determinam quanto capital líquido (ativos de fácil venda) eles devem manter em mãos, no que diz respeito a seus investimentos gerais.
  • Expresso como um rácio, os requisitos de capital baseiam-se no risco ponderado dos diferentes ativos dos bancos.
  • Nos Estados Unidos, os bancos adequadamente capitalizados têm um índice de capital de nível 1 para ativos ponderados pelo risco de pelo menos 4%.
  • Os requisitos de capital são freqüentemente apertados após uma recessão econômica, quebra do mercado de ações ou outro tipo de crise financeira.

Os fundamentos dos requisitos de capital

Os requisitos de capital são definidos para garantir que os ativos dos bancos e instituições depositárias não sejam dominados por investimentos que aumentem o risco de inadimplência. Eles também garantem que os bancos e instituições depositárias tenham capital suficiente para sustentar as perdas operacionais (OL), ao mesmo tempo em que honram os saques.

Nos Estados Unidos, a exigência de capital para os bancos é baseada em vários fatores, mas se concentra principalmente no risco ponderado associado a cada tipo de ativo mantido pelo banco. Essas diretrizes de requisitos de capital com base em risco são usadas para criar índices de capital, que podem então ser usados ​​para avaliar instituições de crédito com base em sua força e segurança relativas. Uma instituição adequadamente capitalizada, com base na Lei Federal de Seguro de Depósitos, deve ter um índice de capital de nível 1 para ativos ponderados pelo risco de pelo menos 4%. Normalmente, o capital de Nível 1 inclui ações ordinárias, reservas divulgadas, lucros retidos e certos tipos de ações preferenciais. As instituições com um rácio inferior a 4% são consideradas subcapitalizadas e as inferiores a 3% são significativamente subcapitalizadas.

Requisitos de capital: benefícios e desvantagens

Os requisitos de capital visam não apenas manter os bancos solventes, mas, por extensão, manter todo o sistema financeiro em condições de segurança. Em uma era de finanças nacionais e internacionais, nenhum banco é uma ilha, como observam os defensores da regulamentação – um choque para um pode afetar muitos. Portanto, mais uma razão para padrões rigorosos que podem ser aplicados de forma consistente e usados ​​para comparar as diferentes solidez das instituições.

Ainda assim, os requisitos de capital têm seus críticos. Eles afirmam que requisitos de capital mais elevados têm o potencial de reduzir a assunção de riscos bancários e a concorrência no setor financeiro (com base no fato de que os regulamentos sempre são mais caros para instituições menores do que para instituições maiores). Ao obrigar os bancos a manter uma certa porcentagem dos ativos líquidos, os requisitos podem inibir a capacidade das instituições de investir e ganhar dinheiro – e assim estender o crédito aos clientes. A manutenção de certos níveis de capital pode aumentar seus custos, o que, por sua vez, aumenta os custos de empréstimos ou outros serviços para os consumidores.

Prós

  • Garantir que os bancos permaneçam solventes, evite inadimplência

  • Garantir que os depositantes tenham acesso aos fundos

  • Defina os padrões da indústria

  • Fornece uma maneira de comparar, avaliar instituições

Contras

  • Aumente os custos para bancos e, eventualmente, consumidores

  • Inibir a capacidade dos bancos de investir

  • Reduza a disponibilidade de crédito, empréstimos

Exemplos do mundo real de requisitos de capital

Os requisitos de capital global têm oscilado cada vez mais para baixo ao longo dos anos. Eles tendem a aumentar após uma crise financeira ou recessão econômica.

Antes da década de 1980, não havia requisitos gerais de adequação de capital para os bancos. O capital foi apenas um dos muitos fatores usados ​​na avaliação dos bancos, e os mínimos foram ajustados para instituições específicas.

Quando o México declarou em 1982 que seria incapaz de pagar os juros de sua dívida nacional, deu início a uma iniciativa global que levou a uma legislação como a Lei de Supervisão de Empréstimos Internacionais de 1983. Por meio dessa legislação e do apoio dos principais Estados Unidos, Europa e Os bancos japoneses, o Comitê da Basiléia de 1988 sobre Regulamentação Bancária e Práticas de Supervisão, anunciou que, para bancos comerciais ativos internacionalmente, as exigências de capital adequadas seriam aumentadas de 5,5% para 8% dos ativos totais. Foi seguido por Basileia II em 2004, que incorporou tipos de risco de crédito no cálculo dos índices.

No entanto, com o avanço do século 21, um sistema de aplicação de ponderação de risco a diferentes tipos de ativos permitiu que os bancos mantivessem menos capital com o total de ativos. Os empréstimos comerciais tradicionais receberam um peso de 1. O peso único significava que para cada $ 1 de empréstimos comerciais mantidos no balanço de um banco, eles seriam obrigados a manter oito centavos de capital. No entanto, as hipotecas residenciais padrão receberam uma ponderação de 0,5, os títulos lastreados em hipotecas (MBS) emitidos pela Fannie Mae ou Freddie Mac receberam uma ponderação de 0,2 e os títulos do governo de curto prazo receberam uma ponderação de 0. Gerenciando ativos adequadamente, os grandes bancos poderiam manter índices de capital mais baixos do que antes.

A crise financeira global de 2008 impulsionou a aprovação da Lei de Proteção ao Consumidor e Reforma de Wall Street Dodd-Frank de 2010. Criado para garantir que os maiores bancos dos EUA mantenham capital suficiente para suportar choques sistemáticos no sistema bancário, Dodd-Frank – especificamente, uma seção conhecida como Emenda Collins – definiu o índice de capital baseado em risco de nível 1 de 4% mencionado acima. Globalmente, o Comitê de Supervisão Bancária da Basileia divulgou o Basileia III, regulamentos que tornam ainda mais rígidas as exigências de capital para instituições financeiras em todo o mundo.

 

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